5 Kesilapan Cukai yang Boleh Buat Bisnes Anda Kena Penalti LHDN

Kalau kau buat bisnes, satu benda yang kau tak boleh main-main adalah cukai. Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN) memang sentiasa memantau, dan kalau ada silap sikit je, kau boleh kena penalti.

Ada kes, bisnes kecil pun boleh kena denda sampai beribu-ribu ringgit!

Masalahnya, ramai pemilik bisnes tak perasan yang mereka dah buat kesilapan dalam urusan cukai.

Kadang-kadang bukan sebab sengaja tak nak bayar, tapi lebih kepada kurang ilmu atau tak buat dengan betul. Jadi, dalam artikel ni, aku nak explain 5 kesilapan cukai paling biasa yang boleh buat bisnes kau kena penalti LHDN—dan macam mana nak elakkan masalah ni.

1. Tak Daftar dengan LHDN atau Lewat Daftar

Ramai peniaga kecil rasa macam tak perlu daftar dengan LHDN, especially kalau baru start atau bisnes masih kecil. Ini kesilapan besar.

Sebenarnya, setiap bisnes di Malaysia—Enterprise, Sdn Bhd, atau Freelancer sekalipun—perlu daftar fail cukai dengan LHDN. Tak kisahlah kau untung ke rugi, kau tetap kena lapor.

Apa Risiko Kalau Tak Daftar?

Kalau LHDN dapat tahu kau berniaga tapi tak pernah daftar:
✅ Kau boleh kena penalti sehingga 300% dari cukai yang patut dibayar!
✅ Mereka boleh audit akaun bisnes kau dan kira cukai ikut anggaran mereka (selalu lebih tinggi dari apa yang patut kau bayar).
✅ Kau akan susah nak buat loan bisnes sebab akaun kau tak teratur.

Macam Mana Nak Elak?

✅ Kalau belum daftar, buat segera di portal MyTax atau pergi ke pejabat LHDN terdekat.
✅ Pastikan semua dokumen bisnes kau lengkap sebelum daftar (SSM, penyata akaun, dan sebagainya).

2. Tak Simpan Rekod Perakaunan dengan Betul

Ni antara kesilapan paling biasa yang peniaga buat. Kau kena faham, LHDN tak percaya cakap mulut—semua kena ada bukti hitam putih! Kalau ada audit, mereka nak tengok bukti duit masuk dan keluar dengan jelas.

Tapi ramai peniaga tak simpan resit, invoice, atau rekod transaksi dengan betul. Bila tiba masa nak kira cukai, semua jadi kelam-kabut.

Apa Risiko Kalau Tak Simpan Rekod?

✅ Kalau kena audit dan kau tak boleh tunjuk bukti, LHDN boleh anggar sendiri pendapatan kau dan kenakan cukai ikut jumlah yang mereka rasa logik.
✅ Kau boleh kena penalti sebab gagal sediakan rekod yang lengkap (bawah Akta Cukai Pendapatan).
✅ Kau mungkin terlebih bayar cukai sebab tak boleh claim pelepasan cukai yang sepatutnya.

Macam Mana Nak Elak?

✅ Gunakan sistem akaun yang betul (contoh: software perakaunan atau akauntan profesional).
✅ Simpan semua resit, invoice, dan dokumen kewangan sekurang-kurangnya 7 tahun (ikut undang-undang LHDN).
✅ Buat rekod harian atau mingguan supaya semua transaksi direkodkan dengan kemas.

3. Salah Kira Pendapatan & Perbelanjaan

Ramai bisnes owner tak tahu beza antara pendapatan bercukai dengan perbelanjaan yang boleh ditolak cukai. Bila salah kira, kau mungkin:
❌ Terlebih lapor pendapatan dan bayar cukai lebih dari yang sepatutnya.
❌ Terlebih claim perbelanjaan dan boleh disiasat oleh LHDN sebab menipu dalam cukai.

Sebagai contoh:
❌ Guna duit syarikat untuk belanja peribadi, tapi claim sebagai kos bisnes (contoh: beli iPhone untuk kegunaan peribadi tapi letak dalam akaun syarikat).
❌ Tak lapor duit masuk dari sumber lain (contoh: untung dari pelaburan bisnes).

Apa Risiko Kalau Salah Kira?

✅ Kalau LHDN nampak akaun kau tak masuk akal, mereka boleh audit dan kenakan penalti sehingga 45% dari cukai tambahan yang perlu dibayar!
✅ Kalau kantoi menipu, kau boleh kena tindakan undang-undang dan didakwa di mahkamah.

Macam Mana Nak Elak?

✅ Bezakan duit syarikat dan duit peribadi—jangan campur!
✅ Pastikan akaun bisnes kau disediakan dengan betul oleh akauntan yang bertauliah.
✅ Gunakan sistem perakaunan yang jelas untuk asingkan pendapatan dan perbelanjaan.

4. Lewat Hantar Borang Cukai & Bayar Cukai

Ramai pemilik bisnes suka tangguh-tangguh bila bab hantar borang cukai. Kadang-kadang sebab sibuk, kadang-kadang sebab tak cukup dokumen. Tapi masalahnya, LHDN tak akan tunggu kau—kalau lewat, mereka terus bagi penalti!

Apa Risiko Kalau Hantar Lambat?

✅ Penalti 10% atas jumlah cukai yang perlu dibayar jika lewat hantar borang.
✅ Penalti tambahan jika masih gagal bayar dalam tempoh yang ditetapkan.
✅ Kau boleh kena blacklist kalau selalu lambat dan tak bayar cukai.

Macam Mana Nak Elak?

✅ Tandakan tarikh penting cukai dalam kalendar supaya tak terlepas deadline.
✅ Upah akauntan untuk pastikan borang disiapkan lebih awal.
✅ Sediakan dokumen lebih awal supaya tak kelam-kabut bila tiba masa hantar cukai.

5. Tak Manfaatkan Pelepasan & Insentif Cukai

Ramai peniaga tak tahu yang kerajaan sebenarnya bagi banyak insentif dan pelepasan cukai untuk bantu bisnes. Kalau kau tak tahu, kau mungkin bayar lebih dari yang sepatutnya.

Antara pelepasan cukai yang ramai terlepas:
✅ Peralatan IT & perisian – Kalau kau beli laptop atau software perniagaan, kau boleh claim potongan cukai.
✅ Kos latihan & kursus – Kalau kau join kursus berkaitan bisnes, boleh claim cukai.
✅ Sumbangan amal – Kalau buat sumbangan kepada badan kebajikan yang diiktiraf, boleh dapat pelepasan cukai.
✅ Manfaat pekerja – Elaun pekerja tertentu boleh dikira sebagai perbelanjaan bisnes.

Macam Mana Nak Elak Rugi?

✅ Buat research tentang insentif cukai yang ada setiap tahun.
✅ Dapatkan nasihat akauntan supaya kau tak terlepas peluang claim pelepasan cukai yang sah.

Kesimpulan: Jangan Main-Main dengan Cukai!

Cukai ni benda yang kau kena urus dengan betul kalau tak nak bisnes kau kena penalti dengan LHDN. Jangan anggap benda ni remeh sebab satu kesilapan boleh buat kau kena bayar ribuan ringgit denda.

Kalau kau rasa benda ni semua complicated dan kau tak nak pening kepala, lebih baik serahkan urusan cukai kepada akauntan profesional.

Mereka boleh bantu kau urus akaun dengan betul, kira cukai yang sepatutnya, dan elak daripada kena penalti yang tak perlu.

Nak pastikan cukai bisnes kau diurus dengan baik? Klik link WhatsApp di bawah untuk konsultasi PERCUMA! 👇

📲 WhatsApp Sekarang – Biar kami bantu kau elak penalti & bayar cukai dengan betul! 🚀