Kesilapan Umum Usahawan Baru dalam Pengisytiharan Cukai

Ramai usahawan baru fikir cukai ni perkara kedua. Fokus utama? Jualan, marketing, dan cari pelanggan. Bila masuk bab cukai, ramai buat sambil lewa atau langsung tak ambil peduli. Hasilnya? Tiba-tiba dapat surat dari LHDN, kena audit, atau lebih teruk lagi, kena penalti sebab kesilapan dalam pengisytiharan cukai.

Sebenarnya, cukai tak serumit yang dibayangkan kalau urus dengan betul dari awal. Dalam artikel ni, kita akan bongkar kesilapan paling biasa yang dibuat oleh usahawan baru dalam pengisytiharan cukai dan bagaimana perunding cukai dan penyata cukai boleh bantu elakkan masalah di kemudian hari.

1. Tak Lapor Pendapatan dengan Betul

Ramai fikir kalau pendapatan masih kecil, tak perlu lapor cukai. Ini silap besar!

📌 Fakta penting:
✅ Semua pendapatan dari perniagaan kena lapor, tak kira besar atau kecil.
✅ Jika ada aliran wang masuk dalam akaun yang tidak dilaporkan, LHDN boleh jejak.
✅ Jika LHDN dapati ada pendapatan yang tidak diisytiharkan, boleh kena penalti sehingga 300% daripada cukai tertunggak.

Pendapatan kecil bukan alasan untuk tak lapor cukai. Bila bisnes makin berkembang, rekod cukai yang bersih dan lengkap boleh bantu dalam permohonan pinjaman atau geran perniagaan.

2. Campur Akaun Peribadi dan Akaun Perniagaan

Ini antara kesilapan klasik yang selalu dibuat. Senang cerita, kalau akaun bank bisnes bercampur dengan akaun peribadi, sukar nak asingkan mana satu duit perniagaan dan mana satu duit sendiri.

🔎 Kenapa ini masalah besar?
🚨 Bila tiba masa nak buat penyata cukai, susah nak bezakan pendapatan perniagaan dengan duit peribadi.
🚨 LHDN boleh anggap semua wang masuk sebagai pendapatan perniagaan dan kenakan cukai lebih tinggi.
🚨 Akaun bercampur menyebabkan rekod kewangan jadi tak teratur, sukar nak buat audit atau mohon pembiayaan.

Penyelesaian:
✔ Buka akaun bank khas untuk perniagaan, walaupun bisnes masih kecil.
✔ Gunakan perisian perakaunan atau dapatkan khidmat perunding cukai dan penyata cukai untuk pastikan semua transaksi direkod dengan betul.

3. Tak Simpan Resit dan Dokumen Perbelanjaan

Ramai anggap selagi duit keluar untuk bisnes, semua boleh ditolak dalam cukai. Hakikatnya, tanpa bukti perbelanjaan, LHDN takkan terima tuntutan pelepasan cukai begitu saja.

📌 Jenis dokumen yang perlu disimpan:
✔ Resit pembelian – Barang, peralatan, atau bahan mentah yang digunakan dalam bisnes.
✔ Bukti pembayaran gaji pekerja – Jika ada staf, rekod gaji dan caruman KWSP perlu disimpan.
✔ Bukti sewa atau pajakan premis – Jika menyewa ruang kerja atau pejabat, dokumen perjanjian dan bayaran perlu ada.

Jika tak ada dokumen sokongan, LHDN boleh tolak tuntutan pelepasan cukai dan ini boleh menyebabkan perniagaan kena bayar lebih.

4. Salah Kategori Perbelanjaan dalam Pengisytiharan Cukai

Setiap perbelanjaan ada kategori tertentu dalam pengiraan cukai. Kesilapan letak kategori boleh buat perniagaan bayar lebih atau lebih teruk, kena penalti kerana tuntutan yang tak sah.

📌 Contoh kesilapan kategori cukai:
❌ Letak belanja makan tengah hari dengan klien sebagai kos operasi (sebenarnya ini kos hiburan, ada had pelepasan).
❌ Daftarkan peralatan pejabat sebagai kos pemasaran (sepatutnya di bawah aset perniagaan).
❌ Letak perbelanjaan peribadi sebagai kos perniagaan.

Penyelesaian:
✔ Fahami kategori perbelanjaan cukai dengan betul.
✔ Dapatkan nasihat perunding cukai dan penyata cukai untuk susun laporan cukai dengan lebih tepat.

5. Tak Faham Pelepasan dan Insentif Cukai

Kerajaan sebenarnya bagi banyak insentif cukai untuk usahawan, tapi ramai yang tak tahu atau tak ambil kesempatan. Akibatnya? Perniagaan bayar lebih daripada sepatutnya.

📌 Beberapa pelepasan cukai yang sering terlepas pandang:
✔ Perbelanjaan pemasaran & pengiklanan – Kos iklan di Facebook, Google, atau TikTok boleh dikurangkan dalam cukai.
✔ Kos latihan & kursus – Yuran untuk kursus bisnes atau kelas kemahiran boleh dituntut.
✔ Penggunaan kenderaan – Jika ada kenderaan perniagaan, sebahagian kos penyelenggaraan boleh dikurangkan.

Tanpa perancangan cukai yang baik, banyak wang boleh terbuang begitu saja.

6. Hantar Borang Cukai Lewat atau Langsung Tak Hantar

Kesilapan paling serius – tak hantar borang cukai langsung!

🔎 Apa akibatnya?
🚨 Penalti lewat hantar – LHDN kenakan denda jika lewat hantar borang.
🚨 Penalti gagal isytihar pendapatan – Jika LHDN dapati pendapatan tidak diisytiharkan, boleh kena penalti tambahan.
🚨 Boleh disenarai hitam – Jika cukai tertunggak lama, individu atau syarikat boleh disekat daripada ke luar negara.

Jangan tunggu saat akhir baru nak buat cukai. Jika tak pasti, lebih baik rujuk pada perunding cukai dan penyata cukai untuk elak masalah.

7. Tak Gunakan Khidmat Perunding Cukai

Ramai anggap hanya bisnes besar yang perlukan perunding cukai. Hakikatnya, usahawan kecil yang baru bermula pun boleh dapat manfaat besar daripada khidmat ini.

📌 Bagaimana perunding cukai boleh bantu?
✅ Pastikan pengisytiharan cukai dibuat dengan betul.
✅ Bantu susun strategi supaya pelepasan cukai dimanfaatkan sepenuhnya.
✅ Elak risiko audit dan penalti daripada LHDN.
✅ Susun penyata cukai supaya bisnes boleh mohon pinjaman atau pembiayaan dengan lebih mudah.

Melabur dalam khidmat perunding cukai dan penyata cukai boleh jimatkan lebih banyak wang dalam jangka panjang.

Kesimpulan: Jangan Sampai Terkena Baru Nak Belajar

🔹 Pengisytiharan cukai bukan sesuatu yang boleh dibuat secara sambil lewa.
🔹 Kesilapan kecil boleh membawa kepada penalti besar.
🔹 Banyak pelepasan cukai tersedia yang boleh kurangkan beban cukai perniagaan.
🔹 Perunding cukai dan penyata cukai boleh bantu usahawan baru elakkan kesilapan dan susun strategi cukai dengan lebih baik.

Jangan tunggu sampai kena audit baru nak bertindak.

📲 Nak pastikan cukai perniagaan diurus dengan betul? Dapatkan konsultasi dengan perunding cukai sekarang! Klik sini untuk WhatsApp kami: Hubungi Kami