Bagaimana Mengelak Penalti LHDN dengan Pengurusan Cukai yang Betul?

Cukai – benda yang semua pemilik bisnes kena hadap, tapi tak ramai yang buat dengan betul. Sebab tu ramai yang kena penalti dengan LHDN!

Kau mungkin ingat bayar cukai ni sekadar isi borang, submit, dan bayar. Tapi kalau kau tersilap kira atau lewat hantar, penalti LHDN boleh buat kau sakit kepala.

So, dalam artikel ni aku nak share cara paling mudah untuk elak penalti LHDN. Baca sampai habis kalau kau tak nak duit bisnes kau terbakar sia-sia!

1. Faham Jenis Penalti LHDN yang Boleh Kena

LHDN bukan main-main bila bab cukai. Ada banyak jenis penalti yang boleh dikenakan kalau kau tak ikut peraturan.

✅ Penalti kerana lewat hantar borang cukai

• Individu & enterprise: Denda 10% dari jumlah cukai yang patut dibayar.
• Sdn Bhd: Penalti boleh cecah 20% kalau lewat serah borang e-C.

✅ Penalti kerana lambat bayar cukai

• Kalau kau lewat bayar, LHDN akan tambah 10% penalti atas jumlah cukai yang tak dibayar.
• Kalau masih tak bayar dalam 60 hari, LHDN boleh naikkan penalti jadi 15%!

✅ Penalti kerana salah kira atau tak lapor pendapatan dengan betul

• Kalau LHDN dapati ada kesilapan atau kurang lapor pendapatan, penalti boleh sampai 45% dari cukai yang kurang dilapor!

✅ Penalti kerana tak simpan rekod akaun yang betul

• Undang-undang Malaysia kata kau wajib simpan rekod akaun sekurang-kurangnya 7 tahun.
• Kalau LHDN audit & rekod kau berterabur, kau boleh kena penalti atau audit lebih teruk!

👉 Dah nampak betapa ketatnya peraturan LHDN? Kalau kau tak buat dengan betul, kau bukan setakat kena bayar cukai, tapi kena penalti sekali.

2. Pastikan Tarikh-Tarikh Penting Cukai

Kalau kau tak nak kena penalti sebab lewat bayar atau hantar borang, kau kena tahu tarikh-tarikh penting yang ditetapkan LHDN.

📅 Tarikh penting untuk individu & enterprise (Borang B & P)

• 30 Jun setiap tahun – Tarikh akhir hantar borang cukai untuk pemilik enterprise.

📅 Tarikh penting untuk Sdn Bhd (Borang e-C)

• 7 bulan selepas tarikh akhir tahun kewangan – Contohnya, kalau tahun kewangan kau tamat 31 Disember, kau kena hantar sebelum 31 Julai tahun berikutnya.

📅 Bayaran CP500 & CP204 (untuk bisnes yang kena bayar cukai ansuran)

• CP500 (Enterprise): Bayar 2 kali setahun (30 Jun & 30 Disember).
• CP204 (Sdn Bhd): Bayar ansuran setiap bulan berdasarkan anggaran cukai tahunan.

👉 Pastikan kau mark kalendar atau set reminder untuk elak terlupa!

3. Kira Cukai Bisnes Kau dengan Betul

Ramai pemilik bisnes salah kira cukai & akhirnya kena penalti sebab tersilap lapor jumlah sebenar.

Nak kira cukai dengan betul? Gunakan formula asas ni:

📌 Enterprise (Individu & Sole Proprietor)

Cukai = (Pendapatan – Perbelanjaan yang boleh dituntut) × Kadar cukai individu

📌 Sdn Bhd

Cukai = (Pendapatan – Perbelanjaan – Pelepasan Cukai) × 15% (atau lebih, bergantung pada keuntungan)

🚨 Kesilapan biasa yang buat pemilik bisnes kena penalti:
❌ Tak lapor semua pendapatan (termasuk jualan online)
❌ Salah tolak perbelanjaan (tak semua boleh ditolak!)
❌ Guna resit peribadi untuk tuntut pelepasan cukai

👉 Nak senang? Gunakan akauntan profesional supaya semua kiraan tepat & ikut peraturan LHDN.

4. Simpan Rekod Perakaunan dengan Teratur

LHDN boleh audit bisnes kau bila-bila masa. Kalau rekod akaun kau tunggang-langgang, kau boleh kena penalti sebab tak dapat tunjuk bukti yang sah.

📁 Apa yang kau kena simpan?
✅ Rekod jualan & invois pelanggan
✅ Resit perbelanjaan perniagaan
✅ Penyata bank perniagaan
✅ Gaji pekerja & sumbangan KWSP/PERKESO
✅ Dokumen berkaitan sewa, langganan software, dan perkhidmatan lain

💡 Tip penting:

• Gunakan software akaun seperti Xero, QuickBooks atau SQL untuk mudahkan simpan rekod.
• Jangan campur akaun peribadi dengan akaun bisnes – ni kesilapan besar yang buat ramai pemilik bisnes kena masalah audit.

5. Guna Pelepasan Cukai untuk Kurangkan Beban

Kau tahu tak? Banyak pelepasan cukai yang kau boleh tuntut untuk kurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar.

✅ Contoh pelepasan cukai untuk bisnes:

• Capital Allowance – Pelepasan untuk pembelian aset (laptop, peralatan bisnes, mesin, dll).
• Elaun Latihan & Kursus – Kalau kau hantar staf ke kursus, boleh ditolak cukai.
• Derma kepada NGO – Syaratnya, NGO kena berdaftar dengan LHDN.
• Pengiklanan & Marketing – Kos iklan di Facebook, Google Ads, flyers boleh jadi pelepasan cukai.

👉 Jangan bayar lebih kalau kau boleh jimat dengan cara yang sah!

6. Elak Audit & Penalti dengan Outsource Accounting

Tak semua pemilik bisnes ada masa nak buat akaun sendiri. Sebab tu ramai yang salah lapor & akhirnya kena penalti.

Kalau kau nak urus akaun dengan cara yang betul tanpa pening kepala & risiko kena audit, cara terbaik ialah guna servis outsource accounting.

📌 Kelebihan guna servis akauntan profesional:
✅ Pastikan semua laporan cukai dibuat dengan betul
✅ Elak kesilapan yang boleh kena penalti
✅ Uruskan rekod akaun & pelepasan cukai secara sistematik
✅ Jimat masa & tenaga supaya kau boleh fokus pada bisnes

🚀 Nak elak penalti LHDN & urus akaun dengan cara yang betul? Aku boleh tolong!

📲 Klik link ni untuk WhatsApp aku sekarang: https://wa.link/78l4z2

📢 Jangan tunggu sampai LHDN datang audit baru nak kalut! Ambil tindakan sekarang untuk elak penalti & jimat duit bisnes kau. 🚀