Bagaimana Mengoptimakan Insentif Cukai yang Ditawarkan oleh Kerajaan?

Insentif cukai adalah salah satu cara kerajaan membantu perniagaan mengurangkan beban cukai dan meningkatkan daya saing. Tapi, ramai pemilik syarikat tak ambil peluang ni sepenuhnya sebab kurang pendedahan atau tak tahu cara nak manfaatkan insentif yang ada.

Dengan strategi penjadualan cukai syarikat yang betul, perniagaan bukan saja boleh kurangkan cukai yang perlu dibayar, tapi juga boleh guna insentif ni untuk kembangkan operasi dan tingkatkan keuntungan.

1. Faham Jenis Insentif Cukai yang Ditawarkan

Sebelum boleh guna insentif dengan maksimum, kena tahu dulu jenis-jenis insentif yang kerajaan sediakan untuk syarikat.

📌 Beberapa insentif utama yang boleh dimanfaatkan:
✅ Elaun modal – Pengurangan cukai untuk pembelian aset seperti mesin, peralatan dan perisian.
✅ Potongan cukai khas – Perbelanjaan tertentu seperti R&D, latihan pekerja dan eksport boleh dapat pelepasan cukai tambahan.
✅ Insentif cukai sektor tertentu – Ada insentif khas untuk industri seperti teknologi hijau, digital dan pembuatan.
✅ Pengecualian cukai untuk startup – Syarikat baru dalam sektor tertentu boleh dapat pengecualian cukai untuk beberapa tahun pertama.

Bila faham insentif yang ada, lebih mudah untuk buat strategi yang sesuai dengan model perniagaan.

2. Gunakan Elaun Modal dengan Bijak

Elaun modal adalah antara insentif cukai paling popular yang membolehkan syarikat menolak perbelanjaan aset dari pendapatan bercukai.

📌 Jenis aset yang layak untuk elaun modal:
✅ Mesin dan peralatan kilang
✅ Kenderaan syarikat
✅ Perisian perniagaan
✅ Perabot dan kelengkapan pejabat

Kalau ada rancangan nak beli aset baru, penjadualan cukai syarikat boleh dibuat supaya pembelian dilakukan pada masa yang betul untuk dapatkan manfaat maksimum.

3. Maksimumkan Insentif R&D untuk Inovasi Perniagaan

Bagi syarikat yang menjalankan aktiviti penyelidikan dan pembangunan (R&D), kerajaan menyediakan insentif cukai khas untuk menggalakkan inovasi.

📌 Kos R&D yang boleh dapat potongan cukai:
✅ Gaji dan elaun tenaga kerja yang terlibat dalam R&D
✅ Kos bahan dan peralatan yang digunakan untuk R&D
✅ Pembayaran kepada institusi penyelidikan atau universiti

Kalau syarikat sedang membangunkan produk baru atau meningkatkan proses sedia ada, manfaat insentif R&D boleh kurangkan cukai yang perlu dibayar.

4. Manfaatkan Insentif Latihan & Pembangunan Sumber Manusia

Kerajaan juga menawarkan insentif cukai untuk syarikat yang melabur dalam latihan dan pembangunan tenaga kerja.

📌 Jenis latihan yang boleh dapat pelepasan cukai:
✅ Kursus profesional untuk pekerja
✅ Latihan teknikal dan pensijilan industri
✅ Bengkel dan seminar berkaitan perniagaan

Dengan pelaburan dalam latihan pekerja, bukan saja boleh tingkatkan kemahiran tenaga kerja, tapi juga dapat pelepasan cukai yang membantu mengurangkan beban syarikat.

5. Pengecualian Cukai untuk Syarikat Baru & Startup

Syarikat yang baru ditubuhkan, terutama dalam sektor teknologi atau perkhidmatan digital, boleh memohon pengecualian cukai tertentu.

📌 Beberapa skim pengecualian cukai untuk syarikat baru:
✅ MSC Malaysia Status – Pengecualian cukai untuk syarikat teknologi yang berdaftar di bawah MSC Malaysia.
✅ Skim Galakan Startup – Syarikat permulaan dalam industri tertentu boleh mendapat pengecualian cukai untuk beberapa tahun pertama.
✅ Pengecualian cukai PKS – Syarikat kecil dan sederhana (PKS) layak mendapat kadar cukai lebih rendah untuk pendapatan tertentu.

Dengan memahami insentif ni, syarikat boleh merancang struktur cukai supaya lebih banyak keuntungan boleh digunakan untuk mengembangkan perniagaan.

6. Gunakan Insentif Cukai untuk Aktiviti Eksport

Bagi syarikat yang terlibat dalam eksport produk atau perkhidmatan, kerajaan menyediakan insentif cukai untuk menggalakkan perniagaan menembusi pasaran antarabangsa.

📌 Jenis insentif eksport yang boleh dimanfaatkan:
✅ Potongan cukai untuk kos pemasaran dan promosi luar negara
✅ Elaun khas untuk pameran dan ekspo antarabangsa
✅ Insentif cukai bagi syarikat yang berdaftar sebagai pengeksport

Kalau syarikat sedang merancang untuk berkembang ke luar negara, pastikan insentif ni dimanfaatkan sepenuhnya.

7. Rancang Penjadualan Cukai Syarikat dengan Strategi yang Betul

Walaupun ada banyak insentif cukai yang ditawarkan, kalau tak dirancang dengan baik, syarikat mungkin tak dapat manfaat maksimum.

📌 Cara merancang penjadualan cukai dengan bijak:
✅ Tentukan bila nak buat pembelian aset supaya layak untuk elaun modal
✅ Rancang perbelanjaan R&D dan latihan supaya boleh dapat potongan cukai maksimum
✅ Daftar skim insentif yang sesuai dengan industri perniagaan

Dengan strategi penjadualan cukai syarikat yang betul, syarikat boleh memaksimumkan insentif cukai tanpa melanggar peraturan yang ditetapkan oleh LHDN.

Kesimpulan

Insentif cukai adalah peluang besar untuk syarikat mengurangkan beban cukai dan meningkatkan keuntungan, tapi ramai pemilik perniagaan tak manfaatkan dengan sepenuhnya.

🔹 Antara insentif cukai yang boleh dioptimakan:
✔ Elaun modal untuk pembelian aset syarikat
✔ Insentif R&D untuk inovasi dan pembangunan produk
✔ Pelepasan cukai untuk latihan pekerja
✔ Pengecualian cukai untuk syarikat baru & startup
✔ Insentif eksport untuk syarikat yang menembusi pasaran luar negara

Dengan perancangan cukai yang betul, syarikat bukan saja dapat mengurangkan beban cukai, tapi juga boleh gunakan penjimatan tu untuk terus berkembang dan bersaing dalam industri.

📞 Nak tahu cara terbaik untuk optimakan insentif cukai syarikat?
👉 Klik di sini untuk WhatsApp perunding cukai sekarang! 🚀