Cara Memastikan Perniagaan Tidak Terlepas Peluang Pelepasan Cukai

Pelepasan cukai boleh jadi penyelamat untuk banyak perniagaan. Bila tahu cara yang betul, pembayaran cukai syarikat boleh dikurangkan dengan sah dan patuh undang-undang. Ramai pemilik perniagaan, terutamanya yang baru bermula, tak sedar bahawa ada banyak insentif yang boleh digunakan untuk kurangkan beban cukai.

Soalnya, macam mana nak pastikan semua pelepasan cukai ni digunakan sepenuhnya? Apa strategi terbaik supaya cukai yang dibayar tak lebih daripada yang sepatutnya?

1. Kenapa Pelepasan Cukai Penting untuk Perniagaan?

Setiap sen yang dibayar sebagai cukai adalah duit syarikat yang boleh digunakan untuk perkara lain—gaji pekerja, stok tambahan, pemasaran, atau pelaburan dalam teknologi. Bila boleh jimat, syarikat ada lebih banyak ruang untuk berkembang.

📌 Faedah pelepasan cukai untuk syarikat:
✅ Kurangkan jumlah pembayaran cukai syarikat.
✅ Lebih banyak modal untuk pelaburan dalam perniagaan.
✅ Memastikan syarikat kekal berdaya saing dengan kos yang lebih rendah.
✅ Mengelakkan pembaziran dengan menuntut semua potongan yang layak.

Penting untuk faham bahawa pelepasan cukai bukan bermaksud mengelak cukai secara haram. Ini adalah keistimewaan yang diberikan oleh kerajaan untuk membantu syarikat mengurus kewangan dengan lebih baik.

2. Jenis-Jenis Pelepasan Cukai yang Boleh Dimanfaatkan

Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia (LHDN) menawarkan pelbagai bentuk pelepasan cukai untuk syarikat, terutama untuk perniagaan kecil dan sederhana (PKS).

📌 Antara pelepasan cukai yang boleh dimanfaatkan:

a) Pelepasan Perbelanjaan Perniagaan

Banyak kos yang terlibat dalam operasi syarikat sebenarnya boleh dikurangkan daripada cukai yang perlu dibayar.

✅ Contoh perbelanjaan yang boleh dituntut:

• Sewa pejabat atau premis perniagaan.
• Utiliti seperti elektrik, air, dan internet.
• Gaji pekerja dan sumbangan KWSP.
• Kos pemasaran dan pengiklanan.

Semua resit dan rekod perbelanjaan ini perlu disimpan dengan baik sebagai bukti sekiranya ada pemeriksaan oleh LHDN.

b) Elaun Modal

Pembelian aset seperti mesin, perabot pejabat, dan komputer boleh mendapat elaun modal.

✅ Jenis elaun modal:

• Elaun Permulaan – Potongan sekali untuk tahun pertama pembelian aset.
• Elaun Tahunan – Potongan setiap tahun sehingga nilai penuh aset dikira.

Contohnya, jika syarikat membeli mesin bernilai RM50,000, elaun modal ini boleh mengurangkan jumlah pendapatan bercukai, seterusnya mengurangkan pembayaran cukai syarikat.

c) Pelepasan untuk Penyelidikan dan Pembangunan (R&D)

Syarikat yang melabur dalam R&D boleh dapat pelepasan cukai khas, terutama untuk industri teknologi dan inovasi.

✅ Faedah utama:

• Boleh tuntut balik sebahagian besar kos R&D.
• Menyokong pertumbuhan syarikat melalui inovasi.
• Sesuai untuk syarikat dalam sektor teknologi dan pembuatan.

Pastikan semua dokumentasi berkaitan R&D dikumpulkan untuk tuntutan yang sah.

d) Pelepasan Cukai untuk Syarikat Baharu

PKS yang baru beroperasi boleh menikmati insentif pengecualian cukai sehingga beberapa tahun pertama.

✅ Kelebihan utama:

• Membantu syarikat baru stabil sebelum membayar cukai penuh.
• Memberi ruang untuk berkembang tanpa tekanan kewangan yang besar.

Ini salah satu kelebihan yang ramai usahawan tak ambil peluang kerana kurang maklumat.

3. Cara Memastikan Perniagaan Tidak Terlepas Pelepasan Cukai

Untuk pastikan semua pelepasan cukai dimanfaatkan, ada beberapa langkah penting yang perlu diambil.

📌 Langkah-langkah untuk elak terlepas peluang pelepasan cukai:

1️⃣ Pastikan rekod kewangan teratur

• Simpan semua resit dan invois dengan baik.
• Gunakan sistem perakaunan digital untuk rekod yang lebih kemas.
• Pastikan setiap transaksi dicatat dengan betul.

2️⃣ Kenal pasti pelepasan cukai yang layak dituntut

• Semak kategori perbelanjaan syarikat.
• Rujuk senarai insentif yang diberikan kerajaan.

3️⃣ Gunakan khidmat perunding cukai

• Perunding cukai boleh bantu kenal pasti pelepasan yang sering terlepas pandang.
• Pastikan semua tuntutan dibuat dengan dokumen sokongan yang lengkap.

4️⃣ Hantar pemfailan cukai tepat pada masanya

• Kelewatan pemfailan boleh menyebabkan penalti yang tak perlu.
• Gunakan sistem e-filing LHDN untuk pemfailan yang lebih cepat.

5️⃣ Semak kembali sebelum hantar borang cukai

• Pastikan semua pelepasan yang layak sudah dimasukkan.
• Elakkan kesilapan yang boleh menyebabkan pembayaran cukai lebih tinggi daripada sepatutnya.

4. Kesilapan Umum yang Menyebabkan Pelepasan Cukai Terlepas

Ramai pemilik perniagaan tak sedar yang mereka terlepas banyak peluang hanya kerana kesilapan kecil.

📌 Kesilapan biasa yang perlu dielakkan:
❌ Tak menyimpan resit dengan baik – LHDN memerlukan bukti untuk setiap tuntutan pelepasan.
❌ Tak tahu perbelanjaan yang boleh dikurangkan cukai – Banyak kos operasi boleh dituntut.
❌ Tak gunakan elaun modal – Pembelian aset perniagaan boleh bantu kurangkan cukai.
❌ Lewat hantar pemfailan – Penalti boleh menyebabkan cukai yang perlu dibayar jadi lebih tinggi.

5. Bagaimana Pelepasan Cukai Bantu Mengurangkan Pembayaran Cukai Syarikat?

Bila semua pelepasan cukai dimanfaatkan, jumlah pembayaran cukai syarikat boleh dikurangkan dengan ketara.

📌 Contoh kiraan pelepasan cukai:

Bayangkan syarikat mempunyai pendapatan RM500,000 setahun. Jika tanpa pelepasan, cukai dikenakan pada kadar penuh:

✅ Pendapatan bercukai tanpa pelepasan: RM500,000
✅ Kadar cukai syarikat (17%): RM85,000

Sekarang, jika pelepasan cukai digunakan dengan betul:

✅ Pelepasan elaun modal: RM50,000
✅ Pelepasan kos perniagaan: RM100,000
✅ Pendapatan bercukai selepas pelepasan: RM350,000
✅ Kadar cukai syarikat (17%): RM59,500

💰 Penjimatan cukai: RM25,500!

Jumlah ini boleh digunakan untuk pelaburan dalam perniagaan, menambah stok, atau meningkatkan pemasaran.

Kesimpulan

Pelepasan cukai adalah alat penting untuk kurangkan pembayaran cukai syarikat secara sah. Dengan pengurusan yang betul, perniagaan boleh menjimatkan puluhan ribu ringgit setiap tahun.

📌 Cara pastikan syarikat tak terlepas peluang pelepasan cukai:
✔ Simpan rekod kewangan dengan baik.
✔ Semak semua insentif yang tersedia.
✔ Gunakan khidmat perunding cukai.
✔ Hantar pemfailan cukai tepat pada masanya.

📞 Perlu bantuan untuk pastikan syarikat dapat semua pelepasan cukai yang layak?
👉 Klik di sini untuk WhatsApp perunding cukai sekarang! 🚀