Panduan Memohon Insentif Cukai Kerajaan untuk Perniagaan Kecil dan Sederhana (PKS)

Setiap perniagaan kecil dan sederhana (PKS) pasti nak cari jalan untuk kurangkan kos operasi dan maksimumkan keuntungan. Salah satu cara yang ramai tak ambil peluang ialah dengan memohon insentif cukai yang ditawarkan oleh kerajaan. Bila insentif cukai digunakan dengan betul, jumlah cukai yang perlu dibayar boleh dikurangkan secara sah, sekaligus membantu perniagaan berkembang dengan lebih stabil.

Ramai usahawan tak sedar bahawa kerajaan menyediakan pelbagai insentif cukai khas untuk PKS, termasuk pengecualian cukai, elaun pelaburan, dan pelepasan cukai atas pelbagai perbelanjaan. Dengan memahami cara untuk memohon dan syarat yang diperlukan, perniagaan boleh manfaatkan peluang ini untuk jimat ribuan ringgit setiap tahun.

Jadi, bagaimana cara untuk memohon insentif cukai ini, dan apa syarat yang perlu dipenuhi?

1. Apa Itu Insentif Cukai dan Bagaimana Ia Membantu PKS?

Insentif cukai adalah keistimewaan yang diberikan oleh kerajaan kepada perniagaan bagi menggalakkan pelaburan, pertumbuhan ekonomi, dan inovasi dalam industri tertentu.

📌 Bagaimana insentif cukai boleh membantu PKS?

• Kurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar → Lebih banyak tunai boleh digunakan untuk operasi perniagaan.
• Galakkan pelaburan dalam aset dan teknologi → Banyak insentif diberikan untuk pembelian mesin, peralatan, dan perisian.
• Membantu perniagaan yang baru berkembang → Ada insentif khas untuk syarikat baru yang masih dalam fasa pertumbuhan.

Dengan memahami jenis insentif yang ada, perniagaan boleh rancang strategi kewangan dengan lebih baik untuk manfaat jangka panjang.

2. Jenis Insentif Cukai yang Ditawarkan untuk PKS

a) Pengecualian Cukai untuk PKS Baru

Bagi perniagaan yang baru beroperasi, ada pengecualian cukai yang diberikan bagi tempoh tertentu untuk membantu syarikat berkembang tanpa beban cukai yang tinggi.

📌 Contoh pengecualian cukai untuk PKS:
✔️ Pengecualian cukai pendapatan untuk syarikat baru dalam industri teknologi dan inovasi.
✔️ Insentif khas untuk syarikat dalam sektor pembuatan dan eksport.
✔️ Pengecualian cukai untuk pelaburan dalam projek R&D.

Bagi syarikat yang baru bermula, penting untuk semak dengan LHDN atau rangkaian perunding cukai bagi memastikan kelayakan mendapatkan insentif ini.

b) Elaun Modal dan Elaun Pelaburan

PKS yang melabur dalam aset atau teknologi tertentu boleh memohon Elaun Modal (Capital Allowance) dan Elaun Pelaburan bagi mengurangkan cukai yang perlu dibayar.

📌 Perkara yang layak untuk tuntutan elaun modal:
✔️ Pembelian mesin dan peralatan perniagaan.
✔️ Pembelian perisian dan sistem IT.
✔️ Kos ubah suai premis untuk kegunaan perniagaan.

Dengan merancang pelaburan dalam aset dengan bijak, syarikat boleh mendapat pulangan dalam bentuk pelepasan cukai yang besar.

c) Insentif Cukai untuk Sektor Digital dan Teknologi

Kerajaan menggalakkan transformasi digital dalam PKS dengan menawarkan insentif khas untuk syarikat yang melabur dalam teknologi.

📌 Contoh insentif untuk sektor digital:
✔️ Pengecualian cukai bagi pelaburan dalam perisian perniagaan dan e-dagang.
✔️ Pelepasan cukai untuk kos pemasaran digital.
✔️ Insentif khas untuk syarikat yang membangunkan penyelesaian teknologi inovatif.

Jika perniagaan ada perancangan untuk beralih ke arah digital, manfaatkan insentif ini untuk kurangkan kos dan tingkatkan daya saing.

d) Pelepasan Cukai untuk Kos Latihan dan Pembangunan Sumber Manusia

Latihan pekerja bukan sekadar pelaburan dalam modal insan, tetapi juga boleh memberikan pelepasan cukai kepada perniagaan.

📌 Latihan yang layak untuk pelepasan cukai:
✔️ Kursus profesional dalam bidang teknologi, pemasaran, dan kewangan.
✔️ Seminar dan bengkel berkaitan industri tertentu.
✔️ Latihan teknikal bagi meningkatkan kemahiran pekerja.

Selain menjimatkan cukai, insentif ini membantu memastikan pekerja lebih berkualiti dan produktif dalam jangka panjang.

3. Bagaimana Proses Memohon Insentif Cukai?

Untuk memanfaatkan insentif cukai yang tersedia, ada beberapa langkah yang perlu diambil:

✅ Semak kelayakan → Pastikan perniagaan memenuhi syarat yang ditetapkan oleh kerajaan atau LHDN.
✅ Kumpulkan dokumen sokongan → Resit, penyata kewangan, dan laporan pelaburan perlu dikemukakan untuk tuntutan.
✅ Hantar permohonan kepada pihak berkaitan → Ini boleh dilakukan melalui sistem LHDN atau agensi berkaitan bergantung kepada jenis insentif.
✅ Dapatkan bantuan daripada perunding cukai → Jika tak pasti bagaimana nak uruskan tuntutan, lebih baik dapatkan bantuan profesional.

Dengan proses yang betul, tuntutan insentif cukai boleh berjalan lancar tanpa sebarang masalah.

4. Cukai Harta Tanah dan Bagaimana Ia Berkaitan dengan Insentif PKS

Bagi perniagaan yang memiliki hartanah seperti pejabat atau kilang, ada cukai tertentu yang perlu dibayar seperti cukai harta tanah. Walaupun cukai ini perlu dibayar, ada insentif tertentu yang boleh membantu mengurangkan beban cukai bagi syarikat yang memiliki hartanah perniagaan.

📌 Insentif berkaitan cukai harta tanah untuk perniagaan:
✔️ Pelepasan cukai untuk kos baik pulih bangunan perniagaan.
✔️ Pengecualian cukai untuk pemilikan hartanah dalam sektor tertentu seperti pelancongan dan pembuatan.
✔️ Elaun modal bagi pembelian hartanah komersial untuk kegunaan syarikat.

Jika perniagaan memiliki atau merancang untuk melabur dalam hartanah, pastikan insentif cukai yang berkaitan dengan cukai harta tanah dimanfaatkan sepenuhnya.

5. Dapatkan Bantuan Perunding Cukai untuk Memaksimumkan Insentif

Banyak pemilik PKS tak sedar bahawa mereka boleh jimat ribuan ringgit setiap tahun hanya dengan menggunakan insentif cukai yang betul. Tapi, tanpa pemahaman yang mendalam, mudah untuk terlepas peluang ini.

📌 Kenapa perlu guna khidmat perunding cukai?

• Pastikan semua insentif yang layak dimanfaatkan.
• Elakkan kesilapan dalam pemfailan cukai dan tuntutan insentif.
• Rancang strategi cukai jangka panjang untuk perniagaan yang lebih stabil.

Jika nak pastikan perniagaan tak bayar cukai lebih daripada sepatutnya, dapatkan bantuan rangkaian perunding cukai yang berpengalaman.

📲 Klik di sini untuk WhatsApp sekarang

Jangan lepaskan peluang untuk jimat ribuan ringgit melalui insentif cukai kerajaan! Pastikan perniagaan sentiasa berada dalam keadaan kewangan yang kukuh dan stabil. 🚀