Pelepasan Cukai yang Sering Terlepas Pandang oleh Pemilik Perniagaan

Bayangkan ada duit lebih yang boleh disimpan setiap tahun, tapi disebabkan kurang peka dengan pelepasan cukai, duit tu lepas macam tu je. Ini realiti bagi ramai pemilik perniagaan—bukan sebab tak nak jimat, tapi sebab tak tahu pelepasan cukai apa yang boleh dituntut.

Cukai bukan sekadar bayar apa yang ditetapkan, tapi juga tentang menggunakan peluang yang ada untuk kurangkan beban cukai secara sah. Banyak pelepasan cukai yang dibenarkan, tapi ramai pemilik perniagaan tak sedar dan terlepas pandang.

Jadi, apa pelepasan cukai yang sering terlepas? Ini antara yang paling biasa berlaku.

1. Kos Latihan dan Pembangunan Pekerja

Ramai yang fikir duit yang dilaburkan untuk kursus dan latihan pekerja hanya kos perniagaan biasa, tapi sebenarnya ia boleh dituntut sebagai pelepasan cukai. Kalau ada pekerja yang pergi kursus atau seminar berkaitan kerja mereka, pastikan resit dan bukti pembayaran disimpan.

Antara jenis latihan yang layak:

• Kursus peningkatan kemahiran teknikal
• Latihan kepimpinan dan pengurusan
• Kursus berkaitan undang-undang dan pematuhan industri
• Seminar profesional seperti tugas perunding cukai bagi mereka yang dalam bidang perakaunan dan percukaian

Perniagaan yang melabur dalam latihan bukan saja dapat pelepasan cukai, tapi juga dapat tenaga kerja yang lebih mahir.

2. Elaun Modal untuk Aset Perniagaan

Ramai pemilik bisnes tahu mereka boleh tuntut kos operasi sebagai pelepasan cukai, tapi tak ramai yang sedar aset perniagaan juga boleh dapat pelepasan melalui elaun modal.

Apa maksudnya? Kalau beli aset seperti mesin, kenderaan perniagaan, peralatan pejabat atau sistem IT, sebahagian besar kos boleh dikurangkan daripada jumlah pendapatan bercukai.

Antara aset yang boleh dituntut:

• Komputer dan perisian perniagaan
• Peralatan kilang dan mesin pengeluaran
• Kenderaan komersial seperti van dan lori

Pastikan semua pembelian ini direkod dengan baik supaya tak terlepas peluang tuntutan.

3. Kos Utiliti dan Perbelanjaan Pejabat

Bil elektrik, air, internet dan telefon yang digunakan untuk operasi perniagaan boleh dikira sebagai perbelanjaan yang layak untuk pelepasan cukai. Tapi, pastikan ia betul-betul digunakan untuk perniagaan, bukan kegunaan peribadi.

Kalau bisnes dijalankan dari rumah, sebahagian daripada bil rumah boleh dituntut sebagai kos perniagaan, selagi ada justifikasi yang jelas.

Antara perbelanjaan pejabat lain yang layak:

• Peralatan pejabat seperti meja, kerusi dan kabinet
• Bayaran langganan perisian seperti accounting software atau marketing tools
• Kos penyelenggaraan premis perniagaan

Pastikan ada rekod yang lengkap untuk elakkan masalah bila audit dibuat.

4. Kos Pengiklanan dan Pemasaran

Banyak pemilik bisnes melabur dalam pemasaran untuk tarik pelanggan, tapi tak ramai yang tahu kos ini boleh dikira dalam pelepasan cukai.

Antara kos pemasaran yang boleh dituntut:

• Facebook Ads, Google Ads dan iklan media sosial lain
• Kos pembinaan laman web dan pengurusan SEO
• Percetakan flyers, banner dan brosur
• Bayaran kepada agensi pemasaran

Setiap sen yang dibelanjakan untuk mempromosikan bisnes bukan saja membantu jualan, tapi juga boleh mengurangkan beban cukai.

5. Derma kepada Organisasi Berdaftar

Buat kebajikan sambil dapat manfaat cukai? Ini antara pelepasan yang sering diabaikan. Jika perniagaan ada buat sumbangan kepada organisasi amal yang berdaftar dengan LHDN, ia boleh dituntut sebagai pelepasan cukai.

Tapi pastikan sumbangan dibuat kepada badan yang memang diiktiraf. Sumbangan dalam bentuk tunai atau barangan boleh diterima selagi ada bukti transaksi.

6. Kos Insurans Perniagaan

Ramai yang tak tahu bahawa premium insurans perniagaan juga boleh dituntut sebagai pelepasan cukai. Jika ada polisi insurans untuk melindungi aset atau pekerja perniagaan, kos tersebut boleh dikira sebagai perbelanjaan perniagaan.

Jenis insurans yang boleh dituntut:

• Insurans kebakaran dan kecurian premis perniagaan
• Insurans perlindungan pekerja seperti SOCSO
• Insurans liabiliti perniagaan

Memandangkan insurans ni penting untuk lindungi bisnes, manfaat cukai yang datang sekali dengan polisi insurans ni memang satu kelebihan besar.

7. Kos Profesional dan Khidmat Perundingan

Kalau ada perniagaan yang menggunakan khidmat profesional seperti perunding perniagaan, peguam atau akauntan, bayaran untuk servis ini boleh dituntut sebagai pelepasan cukai.

Antara khidmat profesional yang boleh dituntut:

• Peguam untuk penyediaan kontrak perniagaan
• Akauntan untuk penyediaan laporan kewangan
• Tugas perunding cukai untuk strategi cukai yang lebih efektif

Bukan saja boleh dapat nasihat yang lebih tepat, tapi kos yang dibelanjakan juga boleh membantu mengurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar.

8. Perbelanjaan Perjalanan Perniagaan

Jika ada urusan perniagaan yang memerlukan perjalanan, kos tersebut juga boleh dimasukkan dalam pelepasan cukai. Tapi kena pastikan ia betul-betul berkaitan dengan bisnes, bukan sekadar trip peribadi yang cuba ‘diselitkan’ sebagai urusan kerja.

Kos perjalanan yang boleh dituntut:

• Tiket penerbangan dan penginapan untuk mesyuarat luar kawasan
• Kos minyak dan tol untuk perjalanan perniagaan
• Elaun makan semasa outstation

Dokumen perjalanan seperti tiket, invois hotel dan resit makan perlu disimpan sebagai bukti untuk tuntutan.

9. Sewa Premis Perniagaan

Bagi perniagaan yang beroperasi dari premis sewa, bayaran sewa bulanan boleh dituntut sebagai perbelanjaan yang layak untuk pelepasan cukai. Ini termasuk:

• Sewa pejabat atau kedai
• Sewa gudang penyimpanan barang
• Sewa ruang co-working untuk freelancer atau startup

Bayaran sewa ni biasanya merupakan kos tetap yang besar dalam bisnes, jadi manfaatkan pelepasan cukai yang tersedia untuk kurangkan beban.

Kesimpulan: Jangan Rugi, Maksimumkan Pelepasan Cukai

Ramai pemilik perniagaan terlepas peluang pelepasan cukai bukan sebab tak boleh dituntut, tapi sebab tak tahu. Dengan memahami pelepasan cukai yang tersedia, banyak yang boleh dijimatkan setiap tahun.

Langkah yang boleh diambil:
✅ Semak semua jenis perbelanjaan yang boleh dituntut
✅ Simpan rekod transaksi dengan baik untuk bukti tuntutan
✅ Gunakan tugas perunding cukai untuk strategi cukai yang lebih efektif
✅ Pastikan semua tuntutan dibuat dengan betul dan ikut garis panduan LHDN

Nak tahu lebih lanjut tentang cara maksimakan pelepasan cukai dan strategi cukai yang betul? Klik sini untuk terus WhatsApp dan dapatkan konsultasi percuma!