Bagaimana Memanfaatkan Insentif Cukai yang Sering Terlepas Pandang?
Cukai perniagaan boleh jadi beban besar kalau tak diurus dengan betul. Tapi berita baiknya, kerajaan sebenarnya dah sediakan banyak insentif cukai untuk bantu perniagaan kurangkan beban cukai dan tingkatkan aliran tunai. Malangnya, ramai pemilik perniagaan tak ambil peluang ni sebab tak tahu atau terlepas pandang.
Bila faham insentif cukai yang ada, boleh kurangkan cukai dengan sah, elakkan penalti, dan pada masa yang sama, guna lebihan tunai untuk kembangkan bisnes. Soalannya, macam mana nak manfaatkan insentif yang ada?
1. Apa Itu Insentif Cukai dan Kenapa Penting?
Insentif cukai ialah potongan, pelepasan, atau pengecualian yang diberikan oleh kerajaan untuk galakkan aktiviti ekonomi tertentu. Tujuan utamanya ialah:
✅ Galakkan pelaburan dalam sektor tertentu
✅ Bantu perniagaan kecil dan sederhana (PKS) berkembang
✅ Tarik lebih banyak perniagaan untuk beroperasi di Malaysia
Bila insentif cukai digunakan dengan betul, boleh jimatkan kos operasi dan tingkatkan keuntungan.
2. Jenis Insentif Cukai yang Sering Terlepas Pandang
Walaupun banyak syarikat guna pelepasan cukai biasa, ada beberapa insentif cukai yang kurang diketahui tapi boleh beri manfaat besar.
2.1 Potongan Berganda untuk Latihan Pekerja
Latihan pekerja bukan sahaja tingkatkan kemahiran, tapi juga boleh beri potongan cukai berganda.
📌 Apa yang layak?
✔ Latihan kemahiran yang diiktiraf HRD Corp
✔ Kursus peningkatan teknologi dan automasi
✔ Latihan berkaitan keselamatan dan kesihatan
📌 Manfaat
🔹 Jimat dua kali ganda – tingkatkan kemahiran pekerja dan kurangkan cukai perniagaan
2.2 Insentif untuk Automasi dan Digitalisasi
Perniagaan yang melabur dalam teknologi boleh dapat insentif cukai khas.
📌 Insentif berkaitan:
✔ Potongan Elaun Modal untuk sistem IT dan perisian
✔ Geran pendigitalan untuk PKS
✔ Insentif Automasi Industri untuk perniagaan yang guna mesin dan AI
📌 Siapa yang boleh manfaatkan?
🔹 Perniagaan yang nak kurangkan kebergantungan kepada tenaga kerja manual
2.3 Pelepasan Cukai untuk Penyelidikan & Pembangunan (R&D)
Banyak syarikat tak tahu bahawa belanja untuk R&D boleh dapat pelepasan cukai yang besar.
📌 Apa yang boleh dituntut?
✔ Kos penyelidikan untuk pembangunan produk baru
✔ Ujian dan kajian pasaran berkaitan inovasi
✔ Projek yang dijalankan dengan universiti atau institusi penyelidikan
📌 Manfaat
🔹 Bantu syarikat inovatif kurangkan kos sambil bangunkan produk yang lebih kompetitif
2.4 Insentif Khas untuk Industri Hijau
Perniagaan yang melabur dalam tenaga boleh diperbaharui atau projek mesra alam boleh dapat pengecualian cukai.
📌 Kategori insentif:
✔ Insentif Tenaga Boleh Diperbaharui – untuk syarikat guna solar atau tenaga hijau
✔ Insentif Teknologi Hijau – untuk perniagaan yang guna peralatan mesra alam
📌 Kelebihan
🔹 Kurangkan cukai sambil bantu alam sekitar
2.5 Pengecualian Cukai untuk Perniagaan Baharu
PKS dan start-up boleh dapat pengecualian cukai untuk beberapa tahun pertama operasi.
📌 Syarat kelayakan
✔ Syarikat baru berdaftar di Malaysia
✔ Beroperasi dalam sektor yang layak seperti teknologi, bioekonomi, dan industri kreatif
📌 Faedah
🔹 Beban cukai lebih rendah pada tahun awal perniagaan
3. Kenapa Ramai Perniagaan Terlepas Insentif Cukai?
Walaupun insentif cukai ni boleh beri banyak manfaat, ramai pemilik perniagaan tak ambil peluang sebab beberapa faktor:
❌ Tak tahu insentif yang wujud – Tak semua orang ada pengetahuan tentang undang-undang cukai yang berubah setiap tahun.
❌ Tak ada dokumentasi lengkap – Tuntutan cukai perlu bukti seperti resit, kontrak, dan laporan kewangan.
❌ Salah faham syarat kelayakan – Ada yang sangka insentif hanya untuk syarikat besar, padahal PKS pun layak.
4. Bagaimana Perunding Cukai Boleh Bantu Memanfaatkan Insentif?
Bila ada perunding cukai dan pengurusan risiko yang berpengalaman, tak perlu pening kepala nak semak satu-satu insentif yang layak.
📌 Apa yang perunding cukai boleh buat?
✔ Semak insentif cukai yang sesuai dengan jenis perniagaan
✔ Pastikan semua tuntutan dibuat dengan dokumentasi lengkap
✔ Elakkan kesilapan yang boleh menyebabkan penalti cukai
✔ Rancang strategi cukai untuk maksimumkan penjimatan
5. Langkah Mudah untuk Manfaatkan Insentif Cukai
Untuk pastikan perniagaan dapat manfaat penuh dari insentif cukai, ikut langkah mudah ni:
✅ Semak insentif yang layak – Rujuk senarai insentif terkini dari LHDN dan MIDA.
✅ Pastikan semua perbelanjaan direkod dengan baik – Simpan resit dan kontrak untuk bukti tuntutan.
✅ Gunakan khidmat perunding cukai – Dapatkan nasihat pakar untuk optimasi cukai.
✅ Kemaskini pengetahuan tentang perubahan cukai – Undang-undang cukai sentiasa berubah, jadi sentiasa alert.
Kesimpulan: Jangan Lepaskan Peluang Jimat Cukai
Banyak perniagaan terlepas insentif cukai yang boleh bantu kurangkan kos dan tingkatkan keuntungan. Dengan memahami dan memanfaatkan insentif yang ada, syarikat bukan sahaja boleh jimat cukai, tetapi juga dapat gunakan lebihan tunai untuk kembangkan perniagaan.
Untuk pastikan semua tuntutan cukai dibuat dengan betul, perunding cukai dan pengurusan risiko boleh bantu urus proses ini dengan lancar.
📲 Klik di sini untuk WhatsApp dan dapatkan konsultasi percuma tentang insentif cukai yang boleh dimanfaatkan oleh perniagaan anda!
