Apa yang Perlu Diketahui oleh Startup tentang Pematuhan Cukai?

Setiap perniagaan, tidak kira kecil atau besar, wajib mematuhi peraturan cukai yang ditetapkan oleh kerajaan. Startup sering kali sibuk membangunkan produk, mencari pelanggan, dan mendapatkan pelaburan sehingga aspek pematuhan cukai terlepas pandang. Ini boleh membawa masalah besar, termasuk denda, penalti, atau lebih teruk lagi, siasatan daripada Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN).

Pematuhan cukai bukan sekadar bayar cukai setiap tahun. Ia melibatkan pelbagai perkara seperti pendaftaran cukai, pemfailan cukai yang betul, rekod kewangan yang kemas, serta memanfaatkan pelepasan cukai yang tersedia. Artikel ini akan menerangkan secara ringkas tetapi padat tentang apa yang startup perlu tahu untuk memastikan pematuhan cukai berjalan lancar.

1. Kenapa Startup Perlu Ambil Berat tentang Pematuhan Cukai?

Ramai usahawan startup fikir mereka boleh tangguhkan pematuhan cukai kerana perniagaan masih kecil atau belum menjana keuntungan yang banyak. Hakikatnya, pematuhan cukai adalah perkara asas yang perlu diselesaikan dari awal.

Beberapa sebab utama kenapa startup perlu peka tentang cukai:

✔ Elak Penalti & Denda – LHDN boleh mengenakan penalti jika cukai tidak dilaporkan dengan betul.

✔ Menunjukkan Reputasi yang Baik – Pemodal dan bank lebih yakin untuk melabur dalam syarikat yang patuh cukai.

✔ Memanfaatkan Insentif Cukai – Kerajaan menyediakan banyak pelepasan dan insentif cukai untuk startup.

✔ Mengurus Aliran Tunai dengan Lebih Baik – Cukai yang dirancang awal mengelakkan kejutan kewangan di kemudian hari.

📌 Tip Pro: Perunding cukai untuk pendaftaran cukai boleh membantu mengenal pasti cukai yang perlu didaftarkan dan memastikan pematuhan dari awal.

2. Jenis Cukai yang Startup Perlu Faham

Setiap perniagaan tertakluk kepada pelbagai jenis cukai, bergantung kepada operasi syarikat. Berikut adalah beberapa cukai utama yang startup perlu ambil perhatian:

i) Cukai Pendapatan Syarikat

Startup yang diperbadankan sebagai Sdn Bhd perlu membayar cukai pendapatan syarikat sebanyak 15% untuk RM150,000 pertama pendapatan bercukai, dan 24% untuk jumlah selebihnya.

ii) Cukai Jualan dan Perkhidmatan (SST)

Jika startup menjual produk atau perkhidmatan tertentu, cukai SST mungkin dikenakan. Syarikat perlu mendaftar jika pendapatan melebihi RM500,000 setahun (untuk perkhidmatan) atau RM1 juta setahun (untuk jualan).

iii) Cukai Pegangan

Jika membayar perkhidmatan kepada syarikat luar negara, cukai pegangan mungkin perlu dibayar sebelum wang dihantar ke luar negara.

iv) Potongan Cukai Bulanan (PCB)

Jika mempunyai pekerja, gaji mereka perlu dipotong untuk cukai pendapatan.

📌 Tip Pro: Perunding cukai untuk pendaftaran cukai boleh membantu startup memahami cukai mana yang perlu didaftarkan dan bagaimana untuk memfailkan cukai dengan betul.

3. Pendaftaran Cukai: Apa yang Perlu Dilakukan?

Setiap startup yang berdaftar sebagai syarikat perlu mendaftarkan cukai dengan LHDN. Berikut adalah langkah-langkah utama:

1️⃣ Dapatkan Nombor Cukai – Syarikat perlu mendaftar dengan LHDN untuk mendapatkan nombor cukai pendapatan syarikat.
2️⃣ Daftar untuk SST Jika Layak – Jika jualan tahunan mencapai ambang tertentu, pendaftaran SST perlu dibuat dengan Kastam Diraja Malaysia.
3️⃣ Daftar Potongan Cukai Pekerja (PCB) – Jika mempunyai pekerja, majikan perlu mendaftar untuk pemotongan cukai gaji.
4️⃣ Gunakan Sistem e-Filing – Semua pemfailan cukai boleh dilakukan secara dalam talian untuk memudahkan proses.

📌 Tip Pro: Jika tidak pasti proses mana yang perlu diikuti, dapatkan bantuan daripada perunding cukai untuk pendaftaran cukai untuk mengelakkan sebarang kesilapan.

4. Pelepasan Cukai dan Insentif untuk Startup

Startup boleh mengurangkan beban cukai dengan memanfaatkan insentif dan pelepasan yang disediakan oleh kerajaan:

✔ Elaun Modal – Pembelian aset seperti komputer, mesin dan peralatan boleh mendapat pelepasan cukai.
✔ Elaun Penyelidikan dan Pembangunan (R&D) – Startup dalam bidang teknologi dan inovasi boleh mendapatkan insentif R&D.
✔ Pelepasan Cukai untuk Kos Latihan – Perbelanjaan untuk melatih pekerja boleh ditolak sebagai pelepasan cukai.
✔ Insentif Syarikat Pemula Teknologi (STI) – Startup dalam bidang teknologi mungkin layak mendapat pengecualian cukai tertentu.

📌 Tip Pro: Jangan lepaskan insentif yang boleh menjimatkan banyak wang. Perunding cukai untuk pendaftaran cukai boleh membantu mengenal pasti peluang pelepasan cukai yang sesuai.

5. Kesilapan Cukai yang Sering Dilakukan oleh Startup

Startup sering melakukan kesilapan berikut dalam mengurus cukai:

❌ Menangguhkan Pendaftaran Cukai – Daftar cukai dari awal untuk mengelakkan masalah kemudian hari.
❌ Tidak Menyimpan Rekod Kewangan yang Baik – Simpan semua resit dan penyata kewangan dengan teratur.
❌ Salah Lapor Pendapatan atau Perbelanjaan – Kesalahan ini boleh menyebabkan audit dan penalti.
❌ Tidak Menggunakan Insentif yang Ada – Banyak startup tidak sedar mereka boleh mendapat pelepasan cukai.

📌 Tip Pro: Audit dalaman secara berkala boleh membantu mengesan kesilapan sebelum ia menjadi masalah besar. Perunding cukai untuk pendaftaran cukai boleh membantu memastikan semuanya mengikut undang-undang.

6. Bagaimana Perunding Cukai Boleh Membantu Startup?

Mengurus cukai sebagai startup boleh menjadi tugas yang mencabar. Oleh sebab itu, mendapatkan khidmat perunding cukai untuk pendaftaran cukai adalah langkah bijak.

Antara kelebihan mendapatkan perunding cukai:

✔ Membantu dalam proses pendaftaran cukai supaya tidak terlepas sebarang keperluan.
✔ Menjimatkan masa dan tenaga dengan menguruskan pemfailan cukai dengan betul.
✔ Mencegah risiko audit dan penalti dengan memastikan kepatuhan sepenuhnya.
✔ Mengenal pasti pelepasan cukai yang boleh menjimatkan kos perniagaan.

📌 Tip Pro: Jika startup ingin berkembang dengan stabil tanpa bebanan cukai yang tidak dijangka, dapatkan bantuan daripada perunding cukai untuk pendaftaran cukai yang berpengalaman.

Kesimpulan: Rancang Cukai dengan Betul, Elakkan Masalah di Masa Depan

🔹 Fahami kewajipan cukai untuk mengelakkan masalah pematuhan.
🔹 Gunakan insentif cukai yang ada untuk mengurangkan beban cukai.
🔹 Elakkan kesilapan dalam pemfailan cukai yang boleh menyebabkan penalti.
🔹 Dapatkan bantuan perunding cukai untuk pematuhan yang lebih efisien.

📲 Nak pastikan startup memenuhi semua syarat pematuhan cukai? Klik di sini untuk WhatsApp dan dapatkan konsultasi percuma dengan perunding cukai yang berpengalaman!