Kesilapan Biasa dalam Menuntut Pelepasan Cukai yang Perlu Dielakkan

Cukai perniagaan memang topik yang boleh buat sesiapa pening kepala, tapi kalau kena caranya, banyak yang boleh dijimatkan. Ramai pemilik bisnes dah sedar tentang pelepasan cukai, tapi masih ramai yang buat kesilapan semasa menuntutnya. Silap langkah, bukan saja pelepasan cukai tak dapat, malah boleh mengundang penalti dari LHDN.

Jadi, apa kesilapan yang selalu berlaku, dan macam mana nak elakkan? Ini antara yang paling biasa berlaku.

1. Tidak Simpan Rekod Perbelanjaan Dengan Betul

Ini kesilapan paling asas, tapi masih ramai yang buat. Tanpa rekod yang lengkap, tuntutan pelepasan cukai mungkin ditolak. LHDN sentiasa boleh buat audit, jadi pastikan semua transaksi direkodkan dengan teliti.

Apa yang perlu disimpan?

• Resit dan invois
• Penyata bank
• Bukti pembayaran gaji pekerja
• Bil utiliti untuk premis perniagaan

Lebih baik gunakan sistem akaun yang tersusun supaya mudah nak rujuk semula bila diperlukan.

2. Tuntut Pelepasan yang Tidak Layak

Banyak kes berlaku di mana pemilik bisnes tersalah faham pelepasan cukai yang boleh dituntut. Contohnya, ada yang masukkan perbelanjaan peribadi seperti:

• Makan malam keluarga di restoran mewah
• Percutian luar negara yang bukan berkaitan perniagaan
• Pembelian barang peribadi seperti telefon atau laptop yang tak digunakan untuk kerja

LHDN boleh mengesan jika ada tuntutan yang mencurigakan. Kalau salah tuntut, bukan sahaja pelepasan cukai ditolak, malah boleh dikenakan denda.

3. Tidak Mengambil Kira Insentif dan Elaun Khas

Setiap tahun, kerajaan ada menawarkan pelbagai insentif dan elaun khas yang boleh mengurangkan beban cukai. Contohnya:

• Elaun modal untuk pembelian aset perniagaan
• Insentif untuk syarikat yang melabur dalam penyelidikan & pembangunan (R&D)
• Pelepasan cukai khas untuk perniagaan kecil dan sederhana (PKS)

Kalau tak ambil tahu tentang insentif ini, bisnes mungkin rugi kerana membayar lebih daripada yang sepatutnya.

4. Tidak Menggunakan Khidmat Perunding Cukai

Menguruskan cukai bukan sekadar isi borang dan hantar. Ada banyak strategi yang boleh digunakan untuk memaksimumkan pelepasan cukai, dan di sinilah kepakaran perunding cukai sangat berguna.

Perunding cukai boleh membantu dalam:

• Mengenal pasti pelepasan cukai yang layak dituntut
• Menguruskan rekod kewangan dengan lebih teratur
• Memberi nasihat tentang cara mengurangkan cukai secara sah
• Menyediakan dokumen yang diperlukan untuk audit

Ramai yang anggap khidmat perunding cukai sebagai kos tambahan, tapi sebenarnya ia satu pelaburan yang boleh menjimatkan ribuan ringgit cukai setiap tahun.

5. Menghantar Laporan Cukai Terlalu Lewat

Tarikh akhir untuk serahan cukai bukan sekadar formaliti – kalau terlepas, penalti akan dikenakan. Selain itu, menghantar cukai pada saat akhir juga boleh menyebabkan kesilapan yang tidak disedari.

Strategi terbaik:

• Buat perancangan cukai sepanjang tahun, bukan hanya bila dah dekat tarikh akhir
• Simpan semua dokumen berkaitan dalam folder khas supaya mudah diakses
• Guna software akaun atau dapatkan khidmat perunding cukai untuk pastikan laporan tepat dan lengkap

6. Tidak Mengambil Kira Kos Latihan dan Peningkatan Kemahiran

Ramai pemilik bisnes tak sedar bahawa kos untuk latihan pekerja boleh dimasukkan dalam pelepasan cukai. Kalau ada pekerja yang menghadiri kursus profesional, seminar atau sesi latihan industri, semua kos ini boleh dituntut.

Contoh:

• Kursus berkaitan kepakaran perunding cukai
• Latihan pemasaran digital untuk staf jualan
• Bengkel peningkatan kemahiran untuk pekerja teknikal

Selain dapat manfaat cukai, bisnes juga boleh berkembang dengan tenaga kerja yang lebih mahir.

7. Tidak Memfailkan Cukai Walaupun Rugi

Ada yang fikir kalau bisnes mengalami kerugian, tak perlu isytihar cukai. Ini kesilapan besar. Laporan cukai tetap perlu dihantar kerana kerajaan ada insentif untuk perniagaan yang mengalami kerugian, seperti:

• Menolak kerugian daripada keuntungan tahun depan
• Memastikan rekod kewangan bisnes kekal bersih dan tersusun

Kalau tak failkan cukai, nanti boleh timbul masalah bila perniagaan nak mohon pinjaman bank atau geran kerajaan.

8. Tidak Membezakan Akaun Peribadi dan Perniagaan

Ramai pemilik bisnes kecil menggunakan akaun bank yang sama untuk urusan peribadi dan perniagaan. Ini boleh menyebabkan kekeliruan dan menyukarkan proses tuntutan pelepasan cukai.

Penyelesaian terbaik:

• Gunakan akaun bank khas untuk perniagaan
• Asingkan perbelanjaan perniagaan dan peribadi dengan jelas
• Guna perisian akaun untuk mengurus kewangan dengan lebih teratur

Dengan cara ini, bila tiba masa untuk menuntut pelepasan cukai, semuanya lebih mudah dan tidak bercampur-aduk.

Kesimpulan: Cara Elak Kesilapan dan Maksimumkan Pelepasan Cukai

Kesilapan dalam menuntut pelepasan cukai boleh menyebabkan perniagaan membayar lebih daripada yang sepatutnya. Dengan strategi yang betul dan pemahaman yang jelas, banyak yang boleh dijimatkan setiap tahun.

Antara langkah penting yang boleh diambil:
✅ Simpan rekod kewangan dengan teliti
✅ Pastikan hanya perbelanjaan yang layak dituntut
✅ Manfaatkan insentif cukai yang ada
✅ Gunakan kepakaran perunding cukai untuk strategi terbaik
✅ Hantar laporan cukai tepat pada masanya

Nak elakkan kesilapan cukai dan maksimakan pelepasan cukai perniagaan? Klik sini untuk terus WhatsApp dan dapatkan konsultasi percuma!