Bagaimana Menuntut Pelepasan Cukai dengan Betul untuk Mengelakkan Masalah?

Membayar cukai adalah tanggungjawab setiap pemilik perniagaan, tapi ada cara untuk mengurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar secara sah. Pelepasan cukai adalah peluang yang tak patut dilepaskan, tapi kalau tersilap langkah, boleh jadi masalah besar dengan LHDN.

Jadi, bagaimana cara menuntut pelepasan cukai dengan betul supaya semuanya berjalan lancar? Artikel ini akan terangkan proses tuntutan pelepasan cukai yang betul, kesilapan yang perlu dielakkan dan bagaimana mendapatkan bantuan profesional dengan harga perunding cukai yang berpatutan.

1. Apa Itu Pelepasan Cukai dan Kenapa Penting?

📌 Pelepasan cukai adalah perbelanjaan yang boleh ditolak daripada pendapatan bercukai, sekaligus mengurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar.

Sebagai contoh:

✅ Pendapatan bercukai sebelum pelepasan: RM100,000
✅ Pelepasan cukai yang layak: RM20,000
✅ Pendapatan bercukai selepas pelepasan: RM80,000

Cukai hanya dikenakan ke atas RM80,000, bukan RM100,000. Dengan memahami pelepasan cukai yang tersedia, boleh jimat banyak tanpa melanggar peraturan.

Tapi, kalau tersalah tuntut atau tak ada bukti yang cukup, pelepasan boleh ditolak dan berisiko dikenakan penalti oleh LHDN.

2. Jenis-Jenis Pelepasan Cukai yang Boleh Dituntut

Setiap perniagaan ada perbelanjaan tertentu yang boleh digunakan untuk pelepasan cukai. Berikut adalah beberapa kategori utama pelepasan cukai yang boleh dimanfaatkan:

A) Kos Operasi Perniagaan

🔹 Gaji pekerja – Termasuk caruman KWSP, PERKESO dan insurans pekerja.
🔹 Sewa pejabat/kilang – Bayaran sewa boleh dituntut sebagai pelepasan.
🔹 Bil utiliti – Elektrik, air, internet dan telefon yang digunakan untuk perniagaan.
🔹 Kos pemasaran – Iklan di media sosial, billboard, Google Ads dan sebagainya.
🔹 Latihan pekerja – Kursus profesional untuk pekerja atau pemilik syarikat.

B) Pelaburan & Perkembangan Perniagaan

🔹 Pembelian aset tetap – Komputer, perabot pejabat, mesin, kenderaan syarikat.
🔹 Penyelidikan & pembangunan (R&D) – Projek inovasi yang berkaitan dengan perniagaan.
🔹 Automasi perniagaan – Sistem ERP, CRM atau teknologi yang meningkatkan produktiviti.

C) Sumbangan kepada Masyarakat

🔹 Sumbangan kepada badan kebajikan yang diluluskan LHDN.
🔹 Biasiswa untuk pelajar dalam bidang berkaitan.
🔹 Latihan industri dan program graduan untuk bakat muda.

📌 Semua pelepasan ini perlu ada dokumen yang lengkap supaya tuntutan tidak ditolak oleh LHDN.

3. Langkah-Langkah Menuntut Pelepasan Cukai dengan Betul

Nak tuntut pelepasan cukai tapi tak pasti caranya? Ikut langkah mudah ini:

Langkah 1: Pastikan Semua Resit & Dokumen Disimpan

📌 Dokumen sokongan sangat penting kerana LHDN boleh minta bukti jika ada audit atau pemeriksaan.

✔ Simpan resit semua perbelanjaan perniagaan yang boleh dituntut.
✔ Gunakan sistem perakaunan atau aplikasi cloud untuk rekod transaksi.
✔ Pastikan semua dokumen disimpan sekurang-kurangnya 7 tahun.

📌 Kesilapan biasa: Banyak perniagaan gagal tuntut pelepasan sebab tak simpan resit dengan betul.

Langkah 2: Semak Pelepasan Cukai yang Layak Dituntut

📌 Setiap tahun, LHDN ada garis panduan untuk pelepasan cukai. Semak kategori perbelanjaan yang layak dituntut supaya tidak tersalah tuntut.

✔ Rujuk laman web rasmi LHDN atau nasihat daripada perunding cukai.
✔ Pastikan tuntutan dibuat berdasarkan undang-undang cukai terkini.

📌 Kesilapan biasa: Tuntut pelepasan yang tidak layak, menyebabkan cukai ditolak dan dikenakan penalti.

Langkah 3: Rekod Semua Perbelanjaan dengan Betul

📌 Pastikan rekod perakaunan teratur dan lengkap. Kalau akaun bersepah atau tak jelas, tuntutan pelepasan boleh jadi susah.

✔ Gunakan perisian perakaunan untuk automasi rekod kewangan.
✔ Upah akauntan profesional untuk pastikan semua rekod selaras dengan keperluan cukai.

📌 Kesilapan biasa: Guna akaun peribadi untuk perbelanjaan perniagaan, menyebabkan kesukaran mengasingkan transaksi.

Langkah 4: Laporkan Pelepasan Cukai Semasa Pengisytiharan Cukai

📌 Bila masanya untuk mengisytiharkan cukai perniagaan, pastikan semua pelepasan dimasukkan dengan betul dalam borang cukai.

✔ Isi borang cukai dengan maklumat yang tepat.
✔ Jika tidak pasti, dapatkan bantuan daripada perunding cukai untuk elakkan kesilapan.

📌 Kesilapan biasa: Masukkan pelepasan yang salah atau tidak isi borang dengan betul, menyebabkan pemeriksaan oleh LHDN.

4. Apa Akan Berlaku Jika Pelepasan Cukai Dituntut Secara Salah?

Jika tuntutan pelepasan cukai dibuat secara salah atau tidak mempunyai bukti yang mencukupi, beberapa perkara boleh berlaku:

🚨 Pelepasan cukai ditolak – Ini akan meningkatkan jumlah cukai yang perlu dibayar.
🚨 Denda dan penalti – Jika kesilapan serius, LHDN boleh mengenakan penalti tambahan.
🚨 Audit cukai oleh LHDN – Jika ada keraguan, LHDN boleh menjalankan audit untuk menyiasat cukai perniagaan.

📌 Elakkan masalah ini dengan pastikan semua tuntutan pelepasan cukai dibuat dengan cara yang betul.

5. Perlukah Menggunakan Perkhidmatan Perunding Cukai?

Bagi perniagaan yang kompleks atau tak pasti cara tuntut pelepasan cukai, menggunakan perkhidmatan perunding cukai boleh bantu elakkan kesilapan.

📌 Kelebihan guna perunding cukai:

✅ Pastikan pelepasan cukai dituntut dengan cara yang betul.
✅ Mengurangkan risiko audit dan penalti oleh LHDN.
✅ Menjimatkan masa dan tenaga dalam pengurusan cukai perniagaan.

📌 Harga perunding cukai bergantung pada jenis perkhidmatan yang diperlukan.

✔ Konsultasi Asas – Bermula dari RM200 hingga RM500.
✔ Pengisytiharan Cukai & Pelepasan – Dalam lingkungan RM1,000 hingga RM5,000 bergantung kepada skala perniagaan.
✔ Audit & Pemantauan Cukai – Harga boleh mencecah RM10,000 ke atas untuk kes yang kompleks.

Kesimpulan: Pelepasan Cukai Boleh Bantu Perniagaan Jika Dituntut dengan Betul

📌 Pelepasan cukai adalah cara terbaik untuk kurangkan beban cukai perniagaan, tapi perlu dibuat dengan betul untuk elakkan masalah dengan LHDN.

✅ Simpan semua resit dan dokumen sokongan.
✅ Pastikan tuntutan pelepasan cukai adalah sah dan layak.
✅ Rekod kewangan yang kemas akan bantu permudahkan proses tuntutan.
✅ Gunakan perkhidmatan perunding cukai jika perlu untuk elakkan kesilapan.

📲 Nak pastikan pelepasan cukai dituntut dengan betul tanpa masalah? Klik di sini untuk berbincang dengan perunding cukai sekarang! Hubungi Kami