Apakah Pelepasan Cukai yang Sering Terlepas Pandang oleh Pemilik Perniagaan?

Setiap pemilik perniagaan pasti nak kurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar. Tapi ramai yang tak sedar, ada banyak pelepasan cukai yang boleh digunakan secara sah untuk kurangkan beban cukai perniagaan. Masalahnya, pelepasan cukai ni tak selalu jelas dan mudah difahami. Kalau tak tahu, memang boleh terlepas pandang dan akhirnya bayar lebih daripada sepatutnya.

Jadi, apa pelepasan cukai yang selalu terlepas pandang? Macam mana nak pastikan setiap pelepasan ni digunakan dengan betul? Ini yang akan dibincangkan supaya lebih banyak penjimatan cukai dapat dimanfaatkan.

Kenapa Pelepasan Cukai Penting untuk Perniagaan?

1. Kurangkan Jumlah Cukai yang Perlu Dibayar
   • Dengan pelepasan cukai, keuntungan perniagaan boleh dikira lebih rendah, jadi cukai yang perlu dibayar pun kurang.
2. Maksimumkan Untung Bersih
   • Lebih banyak pelepasan cukai dimanfaatkan, lebih banyak duit boleh digunakan untuk pelaburan atau operasi syarikat.
3. Elak Bayar Cukai Lebih daripada Sepatutnya
   • Tanpa pelepasan cukai, jumlah cukai mungkin lebih tinggi daripada yang sepatutnya.
4. Patuh pada Undang-Undang tanpa Risiko Audit
   • Pelepasan cukai yang sah membolehkan syarikat mengurangkan cukai tanpa melanggar peraturan LHDN.

Jenis-Jenis Pelepasan Cukai yang Selalu Terlepas Pandang

Banyak pelepasan cukai yang boleh digunakan, tapi tak semua pemilik bisnes tahu tentangnya. Berikut adalah beberapa yang sering diabaikan:

1. Elaun Modal (Capital Allowance)

• Aset yang dibeli untuk perniagaan boleh dapat pelepasan cukai. Contohnya:
  • Mesin dan peralatan
  • Kenderaan syarikat
  • Komputer dan perisian
  • Perabot pejabat
• Elaun modal ni boleh dituntut secara berperingkat dan mengurangkan keuntungan bercukai.

2. Perbelanjaan Latihan & Pembangunan Pekerja

• Kursus dan latihan untuk pekerja boleh dituntut sebagai pelepasan cukai.
• Termasuk seminar, bengkel, kursus profesional, dan sijil kemahiran.

3. Potongan Berganda untuk Pengiklanan & Pemasaran

• Kalau buat pemasaran luar negara atau guna platform digital tertentu, ada potongan berganda yang boleh digunakan.
• Contoh: kos iklan di Facebook, Google Ads, dan pemasaran eksport boleh dikurangkan lebih banyak.

4. Pelepasan Cukai untuk Kos Penyelidikan & Pembangunan (R&D)

• Kalau syarikat buat kajian atau inovasi produk baru, kos R&D boleh dikurangkan daripada cukai.
• Contohnya:
  • Ujian produk baru
  • Pembangunan teknologi baru
  • Kos bahan untuk penyelidikan

5. Pelepasan Cukai untuk Insurans Perniagaan

• Polisi insurans untuk melindungi aset syarikat dan pekerja boleh dikira sebagai pelepasan cukai.
• Contoh insurans yang boleh dituntut:
  • Insurans kebakaran pejabat
  • Insurans liabiliti
  • Insurans kesihatan pekerja

6. Pelepasan Cukai untuk Derma kepada Organisasi Berdaftar

• Kalau syarikat buat sumbangan kepada badan kebajikan yang berdaftar, jumlah sumbangan boleh ditolak daripada cukai.
• Pastikan organisasi tersebut diiktiraf oleh LHDN untuk tuntutan pelepasan.

7. Pelepasan Cukai untuk Kos Kenderaan Perniagaan

• Kalau ada kenderaan yang digunakan untuk tujuan perniagaan, kos penyelenggaraan, minyak, tol, dan insurans boleh dituntut.
• Kena pastikan hanya kenderaan yang digunakan untuk bisnes sahaja yang dituntut.

8. Elaun Pelaburan (Investment Tax Allowance – ITA)

• Kalau syarikat buat pelaburan dalam aset tetap atau perniagaan strategik, ada elaun khas untuk kurangkan cukai.
• Contoh:
  • Pelaburan dalam kilang baru
  • Pembelian mesin automasi
  • Teknologi hijau & tenaga boleh diperbaharui

9. Pelepasan Cukai untuk Sewa Pejabat atau Premis Perniagaan

• Jika perniagaan menyewa pejabat atau kedai, kos sewa boleh dikurangkan daripada pendapatan bercukai.

10. Pelepasan untuk Kos Audit dan Akaun

• Yuran yang dibayar kepada akauntan, auditor, dan penasihat cukai boleh dituntut sebagai pelepasan cukai.

Cara Pastikan Setiap Pelepasan Cukai Dimanfaatkan dengan Betul

Untuk pastikan semua pelepasan cukai digunakan dengan optimum, ada beberapa langkah penting yang boleh dibuat:

1. Simpan Rekod Kewangan yang Lengkap

• Pastikan semua resit, invois, dan dokumen berkaitan cukai disimpan sekurang-kurangnya 7 tahun.

2. Gunakan Sistem Perakaunan Digital

• Perisian seperti Xero, QuickBooks, SQL Accounting boleh membantu rekod perbelanjaan dan tuntutan cukai dengan lebih mudah.

3. Semak Pelepasan yang Layak Setiap Tahun

• Pelepasan cukai boleh berubah mengikut polisi kerajaan. Semak setiap tahun untuk pastikan tak terlepas insentif yang baru.

4. Pastikan Akaun Peribadi dan Perniagaan Berasingan

• Gunakan akaun bank khas untuk perniagaan supaya mudah buat tuntutan cukai tanpa bercampur dengan perbelanjaan peribadi.

5. Rujuk Penasihat Cukai atau Akauntan

• Kalau tak pasti tentang sesuatu pelepasan cukai, dapatkan khidmat akauntan bertauliah atau penasihat cukai. Mereka boleh bantu rancang cukai dengan lebih strategik.

Kesilapan yang Perlu Dielakkan dalam Pelepasan Cukai

1. Tak Simpan Dokumen Sokongan – LHDN boleh minta bukti bila-bila masa. Kalau tak ada, tuntutan boleh ditolak.
2. Campur Belanja Peribadi dengan Perniagaan – Jangan cuba tuntut perbelanjaan peribadi sebagai kos perniagaan.
3. Tak Periksa Pelepasan yang Baru – Setiap tahun ada perubahan dalam undang-undang cukai, jadi penting untuk kemaskini pengetahuan.
4. Tuntut Perkara yang Tak Layak – Contohnya, tuntut insurans peribadi sebagai perbelanjaan syarikat. LHDN boleh kesan benda ni dalam audit.
5. Lewat Hantar Laporan Cukai – Jika lewat, syarikat boleh dikenakan denda atau penalti.

Kesimpulan

Banyak pemilik perniagaan bayar cukai lebih daripada yang sepatutnya sebab tak tahu tentang pelepasan cukai yang tersedia. Dengan rekod kewangan yang betul dan strategi cukai yang baik, cukai boleh dikurangkan dengan cara yang sah tanpa melanggar undang-undang.

Jangan biarkan duit syarikat dibazirkan hanya sebab tak tahu tentang pelepasan cukai yang ada!

Nak tahu lebih lanjut tentang cara memanfaatkan pelepasan cukai dengan betul? Dapatkan konsultasi sekarang melalui WhatsApp:

Klik Sini untuk Dapatkan Konsultasi Percuma! 🚀