Bagaimana Memastikan Perniagaan Tidak Melanggar Peraturan Cukai Tanpa Sedar?

Cukai perniagaan bukan sekadar tentang membayar kepada kerajaan, tapi lebih kepada urus niaga yang patuh undang-undang. Ramai pemilik perniagaan sebenarnya tak sedar bila mereka melanggar peraturan cukai, sampai satu hari LHDN hantar surat audit atau lebih teruk, kena penalti yang tinggi.

Apa cara nak pastikan semuanya ikut peraturan? Faham sistem cukai, rekod transaksi dengan betul, dan elakkan kesilapan biasa.

1. Kenapa Perniagaan Boleh Langgar Peraturan Cukai Tanpa Sedar?

Banyak kesalahan cukai berlaku bukan sebab sengaja, tapi kurang faham cara cukai berfungsi. Ini beberapa sebab utama:

🔹 Kurang ilmu tentang jenis cukai yang terlibat
Bukan semua cukai sama. Ada cukai pendapatan, cukai ke atas keuntungan, cukai untuk pemilik rumah, dan lain-lain. Perniagaan kena faham kategori cukai yang terpakai.

🔹 Tak simpan rekod perniagaan dengan kemas
Ramai yang hanya fokus pada duit masuk dan keluar, tapi lupa bahawa LHDN boleh minta dokumen sokongan bila-bila masa.

🔹 Kesilapan dalam pemfailan cukai
Tersalah kira pendapatan, tersilap letak perbelanjaan, atau salah tafsir pelepasan cukai boleh menyebabkan kesalahan pemfailan.

🔹 Terlambat bayar atau tak bayar langsung
Ada yang fikir cukai boleh ditangguh. Tapi, bila cukai tak dibayar, faedah penalti bertambah dan boleh beri kesan buruk kepada perniagaan.

2. Langkah Praktikal untuk Pastikan Segalanya Ikut Peraturan

Nak pastikan cukai perniagaan ikut peraturan tanpa ada kesilapan? Ikut langkah ni:

a) Fahami Jenis Cukai yang Dikenakan pada Perniagaan

📌 Cukai pendapatan syarikat – Semua perniagaan yang berdaftar kena bayar cukai atas keuntungan yang diperoleh.

📌 Cukai ke atas keuntungan modal – Kalau perniagaan jual aset seperti hartanah atau saham dan dapat untung, ada cukai tertentu yang perlu dibayar.

📌 Cukai untuk pemilik rumah – Kalau perniagaan melibatkan hartanah sewa atau jual beli rumah, cukai khas seperti Cukai Keuntungan Harta Tanah (RPGT) boleh dikenakan.

📌 Cukai Jualan & Perkhidmatan (SST) – Perniagaan yang beroperasi dalam sektor tertentu perlu daftar untuk SST jika pendapatan melebihi jumlah tertentu.

Pastikan kategori cukai yang terlibat dalam perniagaan dan patuh pada semua peraturan berkaitan.

b) Simpan Rekod Kewangan dengan Baik

📌 Simpan semua resit, invois, dan dokumen perbelanjaan – Rekod yang kemas bantu elakkan masalah bila tiba masa pemfailan cukai.

📌 Guna sistem perakaunan yang betul – Sistem akaun yang teratur bukan sahaja memudahkan audit, tapi juga bantu elak kesilapan kira-kira yang boleh menyebabkan kesalahan cukai.

📌 Asingkan akaun peribadi dan perniagaan – Ini kesilapan besar yang boleh buat kiraan cukai jadi lebih rumit. Akaun yang bercampur juga boleh menyebabkan transaksi yang tak jelas dan boleh disalah tafsir sebagai pendapatan bercukai.

c) Pastikan Pemfailan Cukai Dilakukan dengan Betul dan Tepat Masa

📌 Hantar Borang Cukai SEBELUM tarikh akhir – Tarikh pemfailan cukai berbeza ikut jenis perniagaan. Hantar lebih awal untuk elak denda.

📌 Semak semua angka sebelum hantar – Kiraan yang salah boleh menyebabkan audit cukai. Kalau ada perubahan dalam laporan kewangan, kemaskini sebelum pemfailan.

📌 Gunakan khidmat perunding cukai jika perlu – Kalau tak pasti dengan sistem cukai, lebih baik rujuk pakar supaya semua pemfailan ikut undang-undang.

📲 Nak pastikan cukai perniagaan ikut peraturan tanpa kesilapan? Klik sini untuk konsultasi dengan perunding cukai. [Insert Link WhatsApp]

3. Kesalahan Biasa yang Boleh Menyebabkan Masalah Cukai

❌ Tak Laporkan Semua Pendapatan

Salah satu kesalahan utama ialah pendapatan tak dilaporkan sepenuhnya. Contohnya:

🔹 Pendapatan tunai tak dimasukkan dalam akaun perniagaan
🔹 Pendapatan dari luar negara yang tidak dilaporkan
🔹 Jualan dari platform digital yang tak dimasukkan dalam rekod cukai

Apa sahaja yang masuk dalam akaun perniagaan boleh diperiksa oleh LHDN. Jadi, laporkan semua pendapatan dengan betul.

❌ Tersalah Letak Perbelanjaan Sebagai Pelepasan Cukai

Ada perbelanjaan yang boleh ditolak cukai dan ada yang tidak. Kesilapan biasa ialah tuntut pelepasan cukai untuk perbelanjaan peribadi.

🔹 Boleh dituntut: Gaji pekerja, sewa premis perniagaan, bil utiliti untuk pejabat, pembelian peralatan perniagaan.
🔹 Tak boleh dituntut: Perbelanjaan peribadi seperti sewa rumah sendiri, belanja makanan keluarga, dan pembelian aset peribadi.

Pastikan setiap perbelanjaan yang dimasukkan dalam laporan cukai adalah benar-benar berkaitan dengan perniagaan.

❌ Tak Simpan Rekod yang Lengkap

Bila LHDN buat audit, mereka akan minta dokumen sokongan seperti resit, invois, penyata akaun, dan kontrak perniagaan.

Kalau dokumen tak lengkap, LHDN boleh anggap sesuatu perbelanjaan tu tak sah dan kenakan cukai tambahan.

Sebaiknya, simpan rekod sekurang-kurangnya 7 tahun untuk elak masalah audit.

4. Kesan Buruk Jika Langgar Peraturan Cukai

Bila cukai tak diurus dengan betul, kesannya bukan sahaja pada kewangan, tapi juga pada operasi perniagaan.

🔹 Denda & penalti tinggi – Kesalahan pemfailan cukai boleh dikenakan denda sehingga RM20,000 atau lebih.

🔹 Audit cukai menyeluruh – Bila ada kesilapan dalam pemfailan, LHDN boleh audit seluruh akaun syarikat, termasuk akaun peribadi pemilik perniagaan.

🔹 Kepercayaan pelabur & pelanggan terjejas – Jika syarikat didapati menipu dalam pemfailan cukai, reputasi boleh terjejas dan menyukarkan urusan perniagaan di masa depan.

5. Kesimpulan: Jangan Ambil Mudah Hal Cukai

Cukai bukan sekadar pembayaran kepada kerajaan, tapi tanggungjawab perniagaan. Bila diurus dengan baik, ia boleh mengurangkan beban cukai secara sah dan memastikan perniagaan berjalan lancar tanpa masalah perundangan.

🔹 Faham sistem cukai dan patuhi peraturan
🔹 Simpan rekod kewangan dengan teliti
🔹 Lapor semua pendapatan & tuntut pelepasan yang sah
🔹 Dapatkan bantuan perunding cukai jika perlu

Jangan tunggu sampai LHDN datang ketuk pintu baru nak bertindak!

📲 Nak pastikan cukai perniagaan patuh undang-undang? Klik sini untuk konsultasi percuma dengan perunding cukai!