Cara Mengurus Pelepasan Cukai dengan Betul untuk Mengelakkan Kesilapan

Pelepasan cukai adalah salah satu cara paling efektif untuk kurangkan beban cukai perniagaan. Tapi kalau tersilap langkah, boleh jadi masalah besar—sama ada tuntutan ditolak atau dikenakan penalti oleh LHDN. Oleh sebab itu, penting untuk tahu cara mengurus pelepasan cukai dengan betul supaya tak berlaku kesilapan yang boleh menjejaskan kewangan perniagaan.

Banyak pemilik perniagaan anggap pelepasan cukai ni perkara kecil, padahal ia boleh jadi alat strategi kewangan yang sangat berkuasa. Dengan perancangan cukai yang baik dan bantuan perunding cukai untuk pemindahan aset, pelepasan cukai bukan sahaja boleh kurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar, tapi juga bantu aliran tunai syarikat jadi lebih stabil.

1. Apa Itu Pelepasan Cukai dan Kenapa Ia Penting?

Pelepasan cukai ialah jumlah perbelanjaan yang boleh ditolak daripada jumlah pendapatan bercukai sebelum dikira cukai yang perlu dibayar. Secara ringkasnya, lebih banyak pelepasan cukai yang layak dituntut, lebih rendah jumlah cukai yang perlu dibayar.

📌 Kenapa pelepasan cukai penting?
✔ Mengurangkan jumlah cukai perniagaan
✔ Mengelakkan lebihan pembayaran cukai
✔ Membantu dalam perancangan kewangan syarikat
✔ Memastikan pematuhan cukai yang betul

Tapi ada satu perangkap besar—kalau pelepasan cukai dikira atau dituntut dengan cara yang salah, boleh kena audit atau penalti dari LHDN. Jadi, lebih baik faham betul-betul apa yang boleh dan tak boleh dituntut.

2. Kesilapan Biasa dalam Menuntut Pelepasan Cukai

Ramai pemilik perniagaan tersilap bila tuntut pelepasan cukai, sama ada sebab tak faham undang-undang atau terlalu yakin tanpa rujukan yang betul. Berikut antara kesilapan paling kerap berlaku:

2.1 Menuntut Perbelanjaan yang Tidak Layak

Bukan semua perbelanjaan boleh dituntut sebagai pelepasan cukai. Ada kategori tertentu yang layak dan ada yang tak.

📌 Contoh perbelanjaan yang boleh dituntut:
✔ Gaji pekerja dan caruman KWSP
✔ Sewa pejabat dan bil utiliti
✔ Kos pemasaran dan pengiklanan
✔ Peralatan perniagaan dan teknologi

📌 Contoh perbelanjaan yang tak boleh dituntut:
❌ Perbelanjaan peribadi seperti makan tengah hari atau pakaian kerja
❌ Hiburan pelanggan yang tak berkaitan dengan perniagaan
❌ Kos pengubahsuaian yang tak menambah nilai kepada perniagaan

Kesilapan dalam kategori ni boleh sebabkan pelepasan cukai ditolak, dan lebih teruk lagi, dikenakan penalti.

2.2 Tak Simpan Dokumen Sokongan dengan Betul

Salah satu sebab utama tuntutan pelepasan cukai ditolak ialah kekurangan dokumen sokongan.

📌 Apa yang perlu disimpan?
✔ Resit dan invois perbelanjaan
✔ Kontrak atau perjanjian berkaitan perbelanjaan
✔ Laporan kewangan yang menunjukkan transaksi

📌 Kesilapan biasa
❌ Simpan resit dalam keadaan berselerak tanpa rekod jelas
❌ Tak ada bukti pembayaran seperti penyata bank atau slip pembayaran
❌ Tak ada kontrak bertulis untuk kos perkhidmatan tertentu

Tanpa dokumen lengkap, tuntutan boleh dianggap tak sah dan boleh mengundang pemeriksaan cukai.

2.3 Tak Kemas Kini Perubahan Peraturan Cukai

Undang-undang cukai sentiasa berubah. Ada pelepasan cukai yang diperkenalkan setiap tahun, dan ada juga yang ditamatkan. Kalau tak ikut perkembangan terkini, boleh terlepas peluang tuntutan atau salah tuntut pelepasan yang dah tak sah.

📌 Apa yang perlu dibuat?
✔ Sentiasa rujuk laman web LHDN atau pengumuman bajet tahunan
✔ Gunakan khidmat perunding cukai untuk pemindahan aset dan aspek lain yang kompleks
✔ Pastikan akauntan atau pasukan kewangan sentiasa kemas kini dengan perubahan cukai

2.4 Tak Gunakan Insentif Cukai yang Ada

Kerajaan Malaysia ada banyak insentif cukai yang boleh dimanfaatkan, tapi ramai pemilik perniagaan tak ambil peluang ni sebab tak tahu atau tak semak kelayakan.

📌 Contoh insentif cukai yang ada:
✔ Potongan berganda untuk latihan pekerja
✔ Elaun modal untuk pembelian aset perniagaan
✔ Pengecualian cukai untuk syarikat baru berdaftar

Gunakan semua insentif yang ada untuk maksimumkan penjimatan cukai.

3. Strategi Mengurus Pelepasan Cukai dengan Betul

Supaya tak buat kesilapan yang boleh jejaskan perniagaan, ikut strategi ni:

✅ Pastikan semua perbelanjaan direkod dengan baik – Setiap resit dan invois perlu disimpan dalam sistem yang teratur.
✅ Gunakan sistem perakaunan digital – Software seperti Xero atau QuickBooks boleh bantu rekod perbelanjaan dengan lebih sistematik.
✅ Dapatkan nasihat perunding cukai – Jika ada pemindahan aset atau transaksi besar, dapatkan nasihat perunding cukai untuk pemindahan aset untuk pastikan semuanya patuh undang-undang.
✅ Semak dan sahkan pelepasan cukai sebelum pemfailan – Buat audit dalaman sebelum hantar penyata cukai.

4. Bagaimana Perunding Cukai Bantu dalam Pengurusan Pelepasan Cukai?

Mengurus pelepasan cukai bukan kerja mudah, terutama untuk perniagaan yang ada transaksi kompleks seperti pemindahan aset, penggabungan syarikat, atau pelaburan antarabangsa. Perunding cukai untuk pemindahan aset boleh bantu dalam beberapa aspek penting:

📌 Manfaat menggunakan perunding cukai:
✔ Pastikan setiap pelepasan cukai yang dituntut sah dan tidak melanggar peraturan
✔ Bantu dalam pemindahan aset untuk elak cukai berlebihan
✔ Cadangkan strategi cukai yang boleh kurangkan beban cukai tanpa risiko penalti
✔ Urus audit cukai dan kurangkan risiko pemeriksaan oleh LHDN

Kesimpulan: Urus Pelepasan Cukai dengan Bijak untuk Elak Risiko

Pelepasan cukai boleh jadi kelebihan besar untuk perniagaan kalau diurus dengan betul. Tapi kalau tersilap langkah, boleh jadi masalah besar. Dengan pemahaman yang jelas, rekod yang teratur, dan bantuan perunding cukai yang berpengalaman, perniagaan boleh kurangkan cukai tanpa melanggar peraturan.

Nak pastikan pelepasan cukai diurus dengan betul? Perunding cukai untuk pemindahan aset boleh bantu urus pemindahan aset, insentif cukai, dan strategi pematuhan cukai yang lebih efisien.

📲 Klik di sini untuk WhatsApp dan dapatkan konsultasi percuma tentang cara terbaik mengurus pelepasan cukai perniagaan anda!