Insentif Cukai Terkini untuk Usahawan dan Syarikat di Malaysia

Dalam dunia perniagaan, setiap sen yang boleh dijimatkan sangat bernilai. Salah satu cara untuk mengurangkan kos operasi ialah dengan memanfaatkan insentif cukai yang disediakan oleh kerajaan. Insentif cukai bukan sahaja boleh kurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar, malah boleh tingkatkan aliran tunai dan membantu perkembangan perniagaan.

Setiap tahun, kerajaan Malaysia memperkenalkan pelbagai insentif cukai untuk menggalakkan sektor tertentu, menarik pelaburan, dan menyokong usahawan tempatan. Tapi, ramai pemilik perniagaan tak tahu kewujudan insentif ini atau tak pasti cara nak manfaatkan sepenuhnya.

Jadi, apakah insentif cukai terkini yang boleh dimanfaatkan oleh usahawan dan syarikat di Malaysia? Dan bagaimana nak pastikan semua manfaat ini diambil dengan cara yang betul?

1. Kenapa Insentif Cukai Penting untuk Usahawan dan Syarikat?

📌 Kurangkan beban cukai – Bila jumlah cukai yang perlu dibayar berkurang, lebih banyak modal boleh digunakan untuk pelaburan atau pengembangan bisnes.
📌 Tingkatkan daya saing – Perniagaan yang dapat manfaat cukai boleh tawarkan harga lebih kompetitif atau labur dalam teknologi baru.
📌 Sokongan dari kerajaan – Insentif cukai biasanya diberikan untuk menyokong industri tertentu atau usahawan baru supaya lebih mudah berkembang.

Kalau tak ambil tahu tentang insentif cukai yang ada, banyak peluang penjimatan boleh terlepas.

2. Senarai Insentif Cukai Terkini untuk Usahawan dan Syarikat

a) Insentif Cukai untuk PKS (Perusahaan Kecil dan Sederhana)

Untuk PKS yang baru bermula atau sedang berkembang, ada beberapa manfaat cukai yang boleh digunakan:

✔️ Kadar cukai khas untuk PKS – PKS dengan pendapatan bercukai RM600,000 pertama hanya dikenakan cukai 15% berbanding kadar biasa 24%.
✔️ Pelepasan cukai ke atas kos pendigitalan – Perbelanjaan untuk sistem akaun digital, e-dagang, dan automasi boleh dapat potongan cukai khas.
✔️ Elaun pelaburan semula – Perniagaan yang melabur dalam pembesaran atau pembaikan kemudahan operasi boleh dapat insentif cukai tambahan.

b) Insentif Cukai untuk Startup dan Usahawan Baru

Bagi perniagaan yang baru beroperasi, ada beberapa insentif yang boleh dikemukakan:

🔹 Elaun modal permulaan – Kos untuk menubuhkan syarikat, termasuk peralatan dan perbelanjaan berkaitan, boleh mendapat pelepasan cukai.
🔹 Insentif untuk syarikat berasaskan teknologi – Syarikat yang terlibat dalam teknologi tinggi boleh dapat pelepasan cukai khas, bergantung kepada jenis perniagaan.
🔹 Pengecualian cukai untuk angel investors – Individu atau syarikat yang melabur dalam startup boleh dapat pengecualian cukai ke atas pelaburan tersebut.

c) Insentif Cukai bagi Industri Hijau dan Kelestarian

Kerajaan juga menawarkan insentif cukai kepada syarikat yang terlibat dalam teknologi hijau atau projek kelestarian alam sekitar. Antara insentif yang ditawarkan:

🌿 Pengecualian cukai untuk syarikat tenaga boleh diperbaharui – Syarikat yang melabur dalam tenaga solar, angin, atau hidro boleh mendapat pengecualian cukai pendapatan.
🌿 Elaun modal khas untuk tenaga hijau – Perbelanjaan yang dibuat untuk meningkatkan kecekapan tenaga boleh ditolak daripada cukai perniagaan.

Kalau perniagaan ada projek yang berkaitan dengan tenaga hijau, ada banyak pelepasan cukai yang boleh dimanfaatkan.

d) Insentif untuk Digitalisasi dan Automasi

Dalam usaha menjadikan Malaysia lebih digital, kerajaan memberi insentif khas kepada syarikat yang melabur dalam sistem digital dan automasi:

💻 Elaun Pelaburan Automasi – Perniagaan yang menggunakan mesin atau teknologi untuk menggantikan kerja manual boleh dapat pelepasan cukai tambahan.
💻 Potongan cukai ke atas perbelanjaan IT – Kos membeli perisian, hardware, dan latihan digital boleh dikurangkan daripada cukai perniagaan.
💻 Geran digitalisasi SME – Selain insentif cukai, kerajaan juga sediakan geran tunai untuk syarikat yang mahu beralih ke digital.

3. Cara Memanfaatkan Insentif Cukai dengan Betul

Walaupun banyak insentif cukai disediakan, bukan semua perniagaan tahu cara nak manfaatkannya. Berikut langkah-langkah untuk pastikan setiap insentif yang layak digunakan dengan betul:

✅ Semak senarai insentif yang berkaitan dengan industri – Setiap tahun, kerajaan umumkan perubahan dalam Bajet tahunan. Pastikan syarikat sentiasa kemaskini dengan info terkini.
✅ Simpan rekod perbelanjaan dengan teratur – Untuk tuntutan cukai, semua dokumen perlu lengkap seperti resit, invois, dan penyata bank.
✅ Dapatkan khidmat nasihat cukai daripada pakar – Ada banyak syarat teknikal yang perlu dipenuhi untuk layak dapat insentif. Berbincang dengan perunding cukai boleh bantu proses tuntutan dengan lebih lancar.

4. Kenapa Perlu Dapatkan Khidmat Nasihat Cukai?

Tak semua perniagaan ada kepakaran untuk memahami undang-undang cukai dengan mendalam. Oleh sebab itu, khidmat nasihat cukai sangat penting untuk bantu syarikat dapat manfaat maksimum daripada insentif cukai yang tersedia.

💡 Manfaat mendapatkan perunding cukai:
📌 Bantu kenal pasti insentif yang relevan untuk perniagaan.
📌 Pastikan dokumen dan laporan cukai memenuhi syarat LHDN.
📌 Kurangkan risiko kesilapan dalam tuntutan cukai.
📌 Rancang strategi cukai jangka panjang untuk syarikat.

Kalau ada peluang untuk jimatkan cukai dengan cara yang sah, kenapa tak gunakan?

5. Dapatkan Bantuan Pakar untuk Urusan Cukai Perniagaan!

Nak tahu lebih lanjut tentang insentif cukai yang boleh digunakan? Atau perlu bantuan dalam penyediaan laporan cukai syarikat? Jangan buat keputusan sendiri tanpa bimbingan yang betul.

📲 Klik di sini untuk WhatsApp sekarang

Pastikan setiap sen yang boleh dijimatkan tidak terlepas begitu sahaja! 🚀