Kesilapan Umum Pemilik Perniagaan dalam Mengurus Cukai dan Cara Mengelakkannya

Cukai sering menjadi topik yang kurang diberi perhatian oleh pemilik perniagaan, terutamanya yang baru berjinak-jinak dalam dunia perniagaan. Fokus lebih kepada jualan, pemasaran, dan pengurusan operasi seharian menyebabkan isu cukai terabai sehingga akhirnya membawa masalah besar. Hakikatnya, kesilapan dalam mengurus cukai bukan sahaja boleh menyebabkan denda dan penalti, malah boleh menjejaskan kewangan serta reputasi perniagaan.

Bagi memastikan perniagaan berjalan lancar tanpa sebarang gangguan daripada pihak berkuasa, ada beberapa kesilapan cukai yang sering dilakukan pemilik perniagaan dan cara terbaik untuk mengelakkannya.

1. Tidak Menyimpan Rekod Kewangan dengan Baik

Banyak pemilik perniagaan hanya menyimpan resit dan dokumen kewangan secara rawak tanpa sebarang sistem yang teratur. Ada juga yang langsung tidak menyimpan rekod dan bergantung sepenuhnya kepada penyata bank sebagai rujukan utama.

Kesannya?
✅ Sukar untuk mengira cukai yang perlu dibayar
✅ Risiko tersalah lapor pendapatan dan perbelanjaan
✅ Denda jika pihak berkuasa cukai mengesan percanggahan dalam laporan kewangan

Cara Mengelakkan:
Gunakan perisian akaun atau sistem perakaunan yang mudah seperti QuickBooks, Xero, atau Wave untuk merekodkan setiap transaksi dengan betul. Jika tidak pasti bagaimana menyusun rekod kewangan dengan betul, mendapatkan bantuan daripada perunding cukai dan percukaian adalah langkah yang bijak.

2. Tidak Mendaftarkan Perniagaan untuk Cukai dengan Betul

Ada yang menjalankan perniagaan tanpa mendaftarkan syarikat dengan Suruhanjaya Syarikat Malaysia (SSM) atau Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN). Masalah timbul apabila tiba masa untuk membayar cukai dan mendapati perniagaan tidak mempunyai nombor cukai yang sah.

Bila perniagaan tidak didaftarkan, semua pendapatan dianggap sebagai pendapatan peribadi, menyebabkan pemilik mungkin dikenakan kadar cukai yang lebih tinggi atau denda kerana tidak melaporkan pendapatan dengan betul.

Cara Mengelakkan:
Pastikan perniagaan didaftarkan secara sah dan mendapatkan nombor cukai perniagaan seawal mungkin. Jika keliru mengenai proses ini, mendapatkan nasihat daripada perunding cukai dan percukaian boleh membantu dalam menentukan struktur cukai yang paling menguntungkan.

3. Tidak Faham Pelepasan dan Rebat Cukai yang Layak Dituntut

Ramai pemilik perniagaan tidak mengambil tahu tentang pelepasan dan rebat cukai yang boleh membantu mengurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar. Akibatnya, mereka mungkin membayar lebih daripada yang sepatutnya.

Sebagai contoh, antara pelepasan yang sering terlepas pandang termasuk:
✅ Perbelanjaan latihan pekerja
✅ Derma kepada badan amal yang diluluskan LHDN
✅ Pembelian peralatan teknologi seperti komputer dan perisian perniagaan

Cara Mengelakkan:
Selalu semak senarai pelepasan cukai yang diberikan oleh LHDN atau dapatkan bantuan daripada perunding cukai dan percukaian untuk memastikan semua tuntutan dibuat dengan betul.

4. Tidak Memfailkan Cukai Tepat pada Masanya

Ramai pemilik perniagaan menunggu sehingga saat akhir untuk menghantar penyata cukai. Masalah timbul apabila terdapat dokumen yang hilang atau terdapat kesilapan dalam pengiraan, menyebabkan kelewatan dan dikenakan denda.

Denda kerana lewat memfailkan cukai boleh mencapai jumlah yang besar, terutamanya bagi syarikat yang mempunyai pendapatan yang tinggi.

Cara Mengelakkan:
Sediakan dokumen cukai lebih awal dan hantar sebelum tarikh akhir. Pastikan semua dokumen disusun dengan baik dan maklumat diisi dengan betul untuk mengelakkan sebarang kelewatan yang tidak perlu.

5. Mengabaikan Cukai Perkhidmatan dan GST/SST

Bagi perniagaan yang menjalankan perkhidmatan atau menjual produk tertentu, terdapat cukai tambahan seperti Cukai Perkhidmatan dan SST (Sales and Service Tax) yang perlu diambil kira.

Ramai pemilik perniagaan tidak mendaftarkan perniagaan mereka untuk SST walaupun layak, menyebabkan mereka berdepan dengan penalti yang tinggi apabila dikesan oleh pihak berkuasa.

Cara Mengelakkan:
Pastikan perniagaan didaftarkan untuk SST jika pendapatan tahunan melebihi had yang ditetapkan oleh kerajaan. Jika tidak pasti sama ada perlu mendaftar atau tidak, dapatkan nasihat daripada perunding cukai dan percukaian untuk mengelakkan sebarang kesilapan.

6. Tidak Mengambil Kira Cukai Dalam Harga Produk atau Perkhidmatan

Satu kesilapan yang sering dilakukan ialah menetapkan harga tanpa mengambil kira cukai yang perlu dibayar. Akibatnya, margin keuntungan menjadi lebih kecil daripada yang dijangka kerana sebahagian keuntungan digunakan untuk membayar cukai.

Sebagai contoh, jika perniagaan perlu membayar 6% cukai perkhidmatan tetapi tidak memasukkan cukai ini dalam harga produk atau perkhidmatan, keuntungan akan terjejas.

Cara Mengelakkan:
Pastikan struktur harga mengambil kira semua cukai yang dikenakan supaya keuntungan sebenar tidak terjejas. Jika tidak pasti bagaimana untuk mengira harga yang sesuai, mendapatkan bantuan daripada perunding cukai dan percukaian boleh membantu dalam menyusun strategi penetapan harga yang lebih baik.

7. Tidak Merancang Strategi Cukai Jangka Panjang

Cukai bukan sekadar isu tahunan, tetapi sesuatu yang perlu dirancang dengan teliti untuk jangka panjang. Pemilik perniagaan yang tidak merancang strategi cukai mereka mungkin akan membayar lebih cukai daripada yang sepatutnya atau menghadapi masalah kewangan di masa hadapan.

Cara Mengelakkan:
Buat perancangan cukai secara tahunan dengan mempertimbangkan semua faktor seperti pelepasan, insentif cukai, dan kadar cukai yang dikenakan. Dengan bantuan perunding cukai dan percukaian, strategi yang lebih efektif boleh dirangka untuk mengurangkan beban cukai secara sah.

8. Tidak Mendapatkan Bantuan Profesional dalam Urusan Cukai

Banyak pemilik perniagaan cuba mengurus cukai sendiri tanpa bantuan pakar, menyebabkan kesilapan dalam pengiraan, tuntutan pelepasan yang salah, dan pembayaran cukai yang tidak optimum.

Cukai adalah perkara yang kompleks dan berubah dari semasa ke semasa. Undang-undang cukai boleh berbeza mengikut industri, jenis perniagaan, dan lokasi. Kesilapan kecil boleh membawa kepada penalti yang besar.

Cara Mengelakkan:
Dapatkan bantuan daripada perunding cukai dan percukaian yang boleh membantu dalam semua aspek pematuhan cukai, daripada penyimpanan rekod hingga perancangan strategi cukai yang lebih berkesan.

Kesimpulan: Elakkan Kesilapan, Urus Cukai dengan Bijak

Kesilapan dalam pengurusan cukai boleh membawa kesan negatif yang besar kepada perniagaan, termasuk denda, masalah aliran tunai, dan gangguan operasi. Dengan memastikan semua rekod kewangan disusun dengan baik, cukai difailkan tepat pada waktunya, dan mendapatkan bantuan profesional jika perlu, perniagaan dapat berkembang tanpa gangguan daripada pihak berkuasa cukai.

Jangan biarkan isu cukai menjadi beban yang menghalang perniagaan daripada mencapai potensi penuh. Klik sini untuk terus WhatsApp dan dapatkan rundingan percuma tentang pengurusan cukai untuk perniagaan!