Pentingnya Konsultasi Cukai Sebelum Membuat Keputusan Kewangan Besar

Setiap perniagaan, tak kira besar atau kecil, akan sampai ke satu tahap di mana keputusan kewangan besar perlu dibuat. Mungkin nak beli aset, ambil pinjaman, buka cawangan baru, atau restructure operasi syarikat. Masalahnya, kalau keputusan ini dibuat tanpa mempertimbangkan impak cukai, boleh jadi kos lebih tinggi daripada jangkaan.

Banyak kes usahawan yang asalnya nak besarkan bisnes, tapi tersilap langkah dalam perancangan kewangan dan cukai. Akhirnya, keuntungan berkurang sebab cukai yang lebih tinggi atau penalti yang tak dijangka. Sebab itu, konsultasi cukai dengan perunding cukai dan pinjaman sebelum buat apa-apa keputusan besar bukan sekadar pilihan, tapi satu keperluan.

1. Mengelakkan Beban Cukai yang Tak Dijangka

Banyak usahawan fikir selagi ada untung, semuanya berjalan lancar. Tapi realitinya, keuntungan yang tak dirancang dengan baik boleh mengundang cukai yang tinggi. Ambil contoh situasi ini:

• Syarikat ada RM500,000 lebihan tunai dan nak beli aset baru.
• Beli aset tanpa perancangan boleh menyebabkan syarikat tertakluk kepada cukai tambahan yang lebih tinggi.
• Kalau tak pertimbangkan insentif cukai yang tersedia, peluang untuk kurangkan cukai mungkin terlepas.

📌 Tip Pro: Konsultasi dengan perunding cukai dan pinjaman boleh bantu kenal pasti strategi terbaik supaya aset yang dibeli memberikan pelepasan cukai maksimum.

2. Pastikan Pinjaman Perniagaan Tidak Membebankan dari Sudut Cukai

Banyak syarikat ambil pinjaman untuk berkembang. Tapi tak semua tahu yang struktur pinjaman boleh memberi kesan kepada cukai perniagaan.

Kesilapan biasa yang berlaku bila buat pinjaman:
✔ Ambil pinjaman tanpa faham implikasi cukai – Ada pinjaman yang faedahnya boleh ditolak cukai, ada yang tidak.
✔ Tak ada dokumentasi lengkap – Jika LHDN buat audit dan mendapati pinjaman tidak didokumenkan dengan baik, syarikat mungkin kehilangan pelepasan cukai.
✔ Silap pilih tempoh pinjaman – Pinjaman jangka panjang atau pendek boleh memberi kesan berbeza kepada keuntungan yang dikenakan cukai.

📌 Tip Pro: Perunding cukai dan pinjaman boleh bantu struktur pinjaman dengan cara yang mengurangkan beban cukai, sekaligus mengoptimumkan keuntungan syarikat.

3. Manfaatkan Insentif Cukai Sebelum Buat Pelaburan Besar

Kerajaan Malaysia ada banyak insentif cukai untuk galakkan pertumbuhan perniagaan. Tapi ramai usahawan terlepas sebab tak tahu atau tak buat perancangan awal.

Antara insentif cukai yang selalu terlepas:
✔ Elaun Pelaburan Semula (Reinvestment Allowance, RA) – Untuk syarikat yang melabur semula dalam aset atau peralatan baru.
✔ Elaun Modal (Capital Allowance) – Untuk perbelanjaan pembelian aset yang boleh ditolak daripada cukai.
✔ Pelepasan Cukai Sektor Tertentu – Ada pelepasan khas untuk industri tertentu seperti teknologi, pertanian, dan eksport.

📌 Tip Pro: Dengan bimbingan perunding cukai dan pinjaman, syarikat boleh rancang pembelian aset dengan strategi yang membolehkan maksimum pelepasan cukai.

4. Hindari Kesilapan Struktur Perniagaan yang Meningkatkan Cukai

Struktur perniagaan memainkan peranan penting dalam bagaimana cukai dikenakan. Ramai usahawan kecil mula dengan Enterprise atau Sole Proprietorship, tapi bila bisnes berkembang, peralihan ke Sdn Bhd mungkin lebih menguntungkan dari sudut cukai.

Kesilapan yang biasa berlaku:
✔ Tak tukar dari Enterprise ke Sdn Bhd pada masa yang tepat – Syarikat Enterprise bayar cukai berdasarkan pendapatan individu, yang mungkin lebih tinggi berbanding kadar cukai syarikat.
✔ Tak manfaatkan struktur pegangan saham yang betul – Susunan pemegang saham boleh memberi kesan kepada jumlah cukai yang perlu dibayar.
✔ Silap dalam pengagihan dividen – Ada cara untuk agih keuntungan yang lebih efisien dari segi cukai.

📌 Tip Pro: Konsultasi dengan perunding cukai dan pinjaman boleh bantu pilih struktur perniagaan yang paling menguntungkan dari sudut percukaian.

5. Elakkan Audit Cukai yang Tidak Dijangka

Bila perniagaan buat keputusan kewangan besar seperti ambil pinjaman, beli aset, atau tukar struktur syarikat, LHDN mungkin lebih berminat untuk menyemak rekod syarikat. Jika ada kesilapan dalam laporan cukai atau pemfailan tak lengkap, audit boleh membawa kepada penalti dan denda.

Kesilapan biasa yang mencetuskan audit:
✔ Terlalu banyak tuntutan pelepasan cukai tanpa dokumentasi yang kukuh
✔ Perbelanjaan yang kelihatan mencurigakan dalam laporan kewangan
✔ Perubahan ketara dalam pendapatan tanpa penjelasan yang jelas

📌 Tip Pro: Perunding cukai dan pinjaman boleh pastikan rekod syarikat kemas sebelum buat sebarang keputusan besar supaya risiko audit dikurangkan.

Kesimpulan: Jangan Buat Keputusan Kewangan Besar Tanpa Konsultasi Cukai

✔ Keputusan kewangan besar boleh memberi kesan kepada jumlah cukai yang perlu dibayar – Jangan buat pembelian aset, ambil pinjaman, atau tukar struktur syarikat tanpa memahami impak cukai.
✔ Manfaatkan insentif cukai yang tersedia – Ada banyak elaun dan pelepasan cukai yang boleh membantu syarikat menjimatkan kos.
✔ Struktur pinjaman boleh memberi kesan kepada aliran tunai dan pelepasan cukai – Jangan ambil pinjaman tanpa memahami bagaimana faedah pinjaman boleh ditolak cukai.
✔ Elakkan audit dan denda akibat pemfailan yang salah – Pastikan semua keputusan kewangan didokumenkan dengan baik dan disokong oleh laporan cukai yang lengkap.

📲 Nak pastikan keputusan kewangan syarikat dibuat dengan strategi cukai yang betul? Klik di sini untuk WhatsApp dan dapatkan konsultasi percuma dengan perunding cukai dan pinjaman yang berpengalaman!