Cara Urus Gaji & Dividen Pemilik Syarikat Selepas Tukar ke Sdn Bhd

Bila bisnes dah makin besar, ramai pemilik Enterprise akan mula fikir nak tukar ke Sdn Bhd. Salah satu sebab utama? Nak jimat cukai & urus kewangan dengan lebih baik!

Tapi lepas tukar ke Sdn Bhd, ramai pemilik bisnes blur—“Macam mana aku nak ambil duit dari syarikat? Nak ambil gaji ke, dividen ke? Apa beza dua-dua ni?”

Jangan risau, dalam artikel ni, kita akan bincang:
✅ Apa beza gaji & dividen
✅ Mana lebih jimat cukai?
✅ Berapa kadar yang sesuai untuk ambil gaji & dividen?
✅ Kesilapan yang ramai pemilik Sdn Bhd buat dalam urus kewangan

Lepas baca ni, anda akan lebih faham strategi terbaik untuk urus duit syarikat supaya tak bazir bayar cukai lebih dari yang patut!

Jom kita mula! 🚀

1. Beza Gaji vs Dividen – Apa Yang Anda Kena Tahu?

Bila anda dah tukar ke Sdn Bhd, duit syarikat bukan lagi duit peribadi anda. Semua duit dalam akaun syarikat adalah hak syarikat. Jadi kalau nak ambil duit, ada 2 cara utama:

📌 1. Ambil sebagai Gaji

• Anda jadi pekerja syarikat dan dapat gaji setiap bulan.
• Syarikat bayar EPF, SOCSO, EIS.
• Kena cukai pendapatan individu (PCB / Potongan Cukai Bulanan).

📌 2. Ambil sebagai Dividen

• Ini keuntungan syarikat yang diagihkan kepada pemegang saham.
• Tak ada EPF & SOCSO.
• Tak kena PCB, tapi akan dicukai dalam cukai individu pemilik.

Dari segi cukai, dividen biasanya lebih jimat berbanding gaji. Tapi ada strategi tertentu yang anda kena tahu supaya boleh ambil duit syarikat dengan paling efektif.

2. Mana Lebih Baik? Ambil Gaji atau Dividen?

Sekarang kita tengok dari perspektif cukai & manfaat jangka panjang.

✅ 1. Jika Ambil Gaji

✔ Dapat caruman EPF, SOCSO & EIS
✔ Pendapatan tetap setiap bulan
✔ Boleh dapat pinjaman lebih mudah (rumah, kereta, perniagaan)
❌ Kena cukai individu (kadar progresif 1% – 30%)
❌ Kos kepada syarikat (terpaksa bayar EPF, SOCSO)

✅ 2. Jika Ambil Dividen

✔ Tak ada EPF & SOCSO (lebih banyak duit bersih)
✔ Tak kena Potongan Cukai Bulanan (PCB)
✔ Lebih fleksibel—boleh ambil bila-bila
❌ Pendapatan tak tetap
❌ Susah nak guna untuk mohon pinjaman peribadi

Kalau ikut kiraan biasa, dividen lebih jimat cukai. Tapi kalau anda nak beli rumah atau mohon pinjaman, bank biasanya lebih suka tengok gaji tetap.

3. Berapa Kadar Gaji & Dividen yang Sesuai?

Tiada satu formula tetap, tapi ini adalah strategi yang biasa digunakan:

📌 Pendapatan Bawah RM100,000 Setahun

• Ambil 80% gaji, 20% dividen
• Sebab? Nak pastikan cukup rekod pendapatan untuk mohon pinjaman.

📌 Pendapatan RM100,000 – RM300,000 Setahun

• Ambil 50% gaji, 50% dividen
• Jimat cukai sambil pastikan masih boleh dapat pinjaman.

📌 Pendapatan RM300,000 ke atas

• Ambil 20% gaji, 80% dividen
• Lebih jimat cukai sebab kadar cukai individu boleh sampai 30%!

Nota: Jika anda ambil gaji lebih RM5,000 sebulan, syarikat perlu daftar PCB (Potongan Cukai Bulanan). Jadi, pastikan struktur gaji & dividen disusun dengan betul.

4. Contoh Kiraan Gaji vs Dividen (Supaya Tak Kena Cukai Banyak!)

Katakan anda pemilik Sdn Bhd dengan keuntungan RM200,000 setahun.

Jika ambil 100% sebagai gaji:
📌 RM200,000 dikenakan cukai individu progresif (24%)
📌 Anda kena bayar cukai individu sebanyak RM48,000!

Jika ambil 50% gaji, 50% dividen:
📌 RM100,000 dikenakan cukai individu progresif (24%)
📌 RM100,000 dikenakan cukai syarikat (17%)
📌 Total cukai yang dibayar RM34,000 sahaja!

Jimat RM14,000 hanya dengan ubah cara ambil duit dari syarikat!

5. Kesilapan Yang Ramai Pemilik Sdn Bhd Buat

Ramai pemilik syarikat terus langgar dinding sebab tak tahu urus kewangan syarikat dengan betul. Ini kesilapan biasa yang anda perlu elakkan:

❌ Ambil duit syarikat ikut suka hati

• Jangan sesekali guna akaun syarikat macam akaun peribadi!
• Kena buat rekod transaksi yang betul (gaji atau dividen).

❌ Tak bayar PCB untuk gaji sendiri

• Jika ambil gaji lebih RM5,000 sebulan, kena daftar PCB dengan LHDN.
• Kalau tak bayar, boleh kena penalti!

❌ Tak buat dokumentasi dividen dengan betul

• Jika ambil dividen, kena buat mesyuarat & dokumen pengisytiharan dividen.
• Kalau tak ada rekod, boleh dianggap sebagai pendapatan biasa & kena cukai lebih tinggi!

6. Kesimpulan: Cara Terbaik Urus Gaji & Dividen

📌 Ambil kombinasi gaji & dividen untuk jimat cukai
📌 Jika nak mohon loan, pastikan ada gaji tetap yang cukup
📌 Dividen lebih jimat cukai, tapi kena buat dokumentasi betul
📌 Jangan guna duit syarikat ikut suka, pastikan semua transaksi direkod!

Kalau anda nak pastikan struktur gaji & dividen diurus dengan betul supaya tak bayar cukai lebih dari yang patut, kami boleh bantu uruskan semuanya untuk anda!

📲 Nak tahu cara terbaik untuk urus gaji & dividen syarikat anda? Klik sini untuk WhatsApp kami sekarang! 👇
👉 Klik sini untuk WhatsApp! 👈 🚀