Bagaimana Pelepasan Cukai Boleh Membantu Perniagaan Anda Berkembang?

Perniagaan kecil atau besar – satu perkara yang semua perlu hadap: cukai. Tapi bukan semua yang tahu, dalam banyak-banyak kewajipan tu, ada juga ruang untuk manfaat. Salah satunya, pelepasan cukai.

Ramai pemilik bisnes nampak cukai sebagai beban. Hakikatnya, bila pandai rancang, cukai boleh jadi peluang. Terutama bila tahu guna pelepasan yang sah. Lagi menarik, strategi pelepasan cukai boleh bantu aliran tunai, pelaburan semula, malah buka jalan untuk pertumbuhan jangka panjang.

Dalam artikel ini, akan diterangkan bagaimana pelepasan cukai berfungsi, jenis-jenis pelepasan yang ramai terlepas pandang, serta bagaimana perunding cukai yang dipercayai boleh main peranan penting bantu bisnes capai potensi penuh tanpa tersilap langkah dengan LHDN.

1. Apa Itu Pelepasan Cukai?

Pelepasan cukai ialah potongan yang dibenarkan oleh kerajaan terhadap jumlah pendapatan bercukai. Maknanya, sebelum cukai dikenakan, jumlah tertentu ditolak dulu atas sebab-sebab tertentu – sama ada perbelanjaan, sumbangan, atau status individu/syarikat.

Untuk perniagaan, pelepasan cukai bermaksud syarikat boleh kurangkan beban cukai secara sah berdasarkan aktiviti perniagaan, kos operasi, pelaburan modal, dan sebagainya.

2. Bagaimana Pelepasan Cukai Boleh Menyumbang kepada Pertumbuhan Perniagaan?

a. Kurangkan Kos Operasi Keseluruhan

Bila jumlah cukai yang perlu dibayar berkurang, lebih banyak dana boleh digunakan untuk:

Gaji staf tambahan
Pembelian mesin atau teknologi baru
Kempen pemasaran
Penyelidikan dan pembangunan (R&D)

b. Bina Aliran Tunai Yang Lebih Stabil

Cukai tinggi boleh kacau cash flow. Tapi bila pelepasan digunakan dengan betul, syarikat boleh rancang bajet dengan lebih tepat – tahu berapa yang tinggal selepas cukai, dan berapa boleh dilabur semula.

c. Galakkan Pelaburan dalam Inovasi

Kerajaan galakkan syarikat buat pelaburan dalam R&D, teknologi hijau, digitalisasi. Bila tahu insentif dan pelepasan cukai yang tersedia, bisnes lebih berani labur untuk jangka panjang.

d. Bantu Layak Dapat Pembiayaan

Bank dan pelabur suka bisnes yang stabil dari sudut kewangan. Bila cukai terkawal dan ada dokumen pelepasan yang kemas, ia beri gambaran syarikat beroperasi secara profesional dan patuh undang-undang.

3. Jenis-Jenis Pelepasan Cukai untuk Perniagaan

i. Pelepasan Capital Allowance

Untuk aset tetap seperti mesin, kenderaan, komputer dan perabot pejabat. Ia bukan terus ditolak 100% tapi diagihkan ikut tempoh tertentu.

Contoh:
Beli mesin RM100,000 – boleh tolak sebahagian setiap tahun ikut jadual.

ii. Potongan Perbelanjaan Perniagaan

Sewa premis
Gaji pekerja
Utiliti
Kos pemasaran
Bayaran profesional (termasuk perunding cukai yang dipercayai)

Tapi kena ingat: mesti berkaitan terus dengan operasi perniagaan.

iii. Insentif Cukai R&D

Syarikat yang terlibat dalam penyelidikan dan pembangunan layak dapat potongan cukai dua kali ganda (double deduction) jika berdaftar dengan agensi berkaitan.

iv. Insentif Digitalisasi dan Automasi

Melalui MDEC dan MITI, kerajaan beri potongan khas untuk syarikat yang melabur dalam sistem ERP, POS, cloud, AI dan automasi.

v. Potongan untuk Latihan dan Pendidikan

Bayaran kursus atau program upskilling staf boleh ditolak cukai jika disahkan oleh HRDC.

4. Realiti di Lapangan: Kenapa Ramai Pemilik Bisnes Terlepas Pelepasan?

– Tak Tahu Wujudnya Pelepasan

Sebab tak ada pegawai khas cukai dalam syarikat, ramai hanya fokus pada penyata untung rugi semata. Lepas tu, hantar ke akauntan dan bayar ikut apa yang dikira.

– Salah Kategori Perbelanjaan

Kadang-kadang belanja yang boleh ditolak dianggap “peribadi”, sedangkan kalau disusun elok dalam fail dan bukti, ia sebenarnya layak.

– Dokumen Tak Lengkap

Pelepasan tak diterima LHDN bila tiada resit rasmi, kontrak atau bukti yang kuat. Sistem rekod yang lemah buat banyak syarikat rugi.

– Tak Guna Perunding Cukai yang Dipercayai

Bila hanya bergantung pada ‘runner’ atau staf tak berpengalaman, pelepasan strategik tak dapat dilaksanakan.

5. Apa Jadi Bila Tak Gunakan Pelepasan Secara Maksimum?

Bayar cukai lebih daripada sepatutnya
Kurang modal untuk berkembang
Peluang pelaburan tertangguh
Tak layak insentif kerajaan tertentu sebab tak kemaskini rekod cukai dengan betul
Stres masa audit sebab laporan tak padan dengan pelepasan yang dituntut

6. Bagaimana Perunding Cukai Yang Dipercayai Boleh Membantu?

Peranan mereka lebih dari sekadar kira cukai. Mereka:

✔️ Lihat keseluruhan operasi bisnes

Kenalpasti elemen yang boleh ditukar jadi pelepasan – contohnya, belanja yang selama ini tidak dituntut.

✔️ Semak struktur syarikat

Mungkin ada kelebihan bila tukar jenis entiti (sole prop vs Sdn Bhd). Atau mungkin boleh asingkan aset dalam entiti berbeza untuk pelepasan lebih strategik.

✔️ Rancang pelepasan jangka panjang

Contohnya, kalau nak beli aset besar, masa pembelian pun beri impak kepada cukai. Beli sebelum tutup akaun tahunan atau selepas?

✔️ Urus dokumentasi

Sediakan file sokongan, resit, laporan R&D, surat HRDF – semua untuk jadikan tuntutan pelepasan sah dan ‘audit-proof’.

✔️ Wakili klien semasa audit

Bila LHDN tanya kenapa tuntut pelepasan tertentu, hanya perunding cukai yang dipercayai mampu terangkan dengan data, fakta dan hujah undang-undang.

7. Strategi Pelepasan Cukai Yang Efektif

📌 Mulakan Awal Tahun Kewangan

Rancang dari Januari, bukan tunggu Disember. Lagi awal, lagi banyak pelaburan strategik boleh dilakukan.

📌 Simpan Resit & Bukti Digital

Gunakan apps atau sistem akaun berasaskan cloud. Ini mudahkan pengesahan masa audit.

📌 Semak Insentif Terkini

Kerajaan selalu umumkan insentif baru dalam Belanjawan setiap tahun. Gunakan peluang yang sesuai dengan sektor bisnes.

📌 Gabungkan dengan Pelaburan CSR

Sumbangan korporat untuk kebajikan (jika berdaftar) juga boleh jadi pelepasan.

8. Kisah Nyata: Dua Syarikat, Dua Keputusan Berbeza

Syarikat A: Tak Guna Perunding

Bayar cukai RM120,000 setahun. Tiada semakan lanjut dibuat.

Syarikat B: Guna Perunding Cukai Yang Dipercayai

Sama saiz dan industri, tapi berjaya tuntut pelepasan untuk:

Kursus digital staf (RM25,000)
Pembelian sistem ERP (RM50,000)
Sumbangan kepada NGO kesihatan berdaftar (RM15,000)
Potongan modal kenderaan logistik (RM30,000)

Akhirnya, hanya perlu bayar cukai RM20,000 sahaja. Baki RM100,000 digunakan untuk tambah cawangan baru tahun berikutnya.

9. Peluang Yang Sedang Dilepaskan?

Pelepasan cukai bukan saja untuk syarikat besar. Banyak bisnes kecil dan sederhana boleh dapat manfaat besar kalau betul-betul ambil tahu. Selalunya, peluang terbentang depan mata – cuma tak ada orang yang betul-betul arif untuk tunjuk jalan.

Bila ada perunding cukai yang dipercayai, bukan sekadar jimat duit. Ia juga beri keyakinan, struktur yang kukuh dan peluang lebih luas untuk capai pertumbuhan mapan.

10. Penutup: Pelepasan Cukai, Bukan Sekadar Penjimatan

Pelepasan bukan bermaksud elak cukai. Ia sebahagian dari sistem yang sah dan digalakkan kerajaan supaya syarikat boleh berkembang, tambah pekerjaan, dan sumbang semula kepada ekonomi.

Untuk sampai ke tahap tu, perlukan sistem akaun yang jelas, strategi cukai yang baik, dan bimbingan dari orang yang faham selok-belok percukaian. Sebab itu penting pilih perunding cukai yang dipercayai – yang bukan sekadar isi borang, tapi rancang untuk masa depan perniagaan.

📲 Nak tahu pelepasan mana yang paling sesuai untuk bisnes sekarang?
Klik sini untuk konsultasi awal 👉 https://wa.link/78l4z2

✅ Semak laporan cukai sedia ada
✅ Kenal pasti potensi pelepasan yang belum digunakan
✅ Rancang strategi untuk kitaran kewangan berikutnya

Gunakan hak pelepasan dengan bijak, biar cukai jadi alat bantu – bukan beban.

Klik untuk Whatsapp