Kesalahan Umum dalam Menuntut Pelepasan Cukai dan Cara Mengelakkannya

Pelepasan cukai boleh bantu perniagaan kecil kurangkan beban cukai dan jimat kos operasi, tapi hanya kalau tuntutan dibuat dengan betul. Silap langkah, tuntutan boleh ditolak atau lebih teruk, kena penalti dengan LHDN. Banyak pemilik perniagaan kecil buat kesilapan tanpa sedar, sama ada kerana kurang faham peraturan atau tak ada sistem dokumentasi yang kemas.

Jadi, apa kesilapan paling biasa dalam menuntut pelepasan cukai, dan macam mana nak elakkan dari buat kesilapan yang sama? Baca sampai habis supaya setiap sen yang boleh dijimatkan tak terlepas begitu sahaja. Jika perlukan bantuan, perunding cukai untuk perniagaan kecil boleh bantu uruskan semuanya dengan betul.

1. Menuntut Pelepasan untuk Perbelanjaan yang Tak Layak

Salah satu kesilapan paling biasa ialah menuntut pelepasan untuk perbelanjaan yang tak layak. Tak semua kos perniagaan boleh dijadikan pelepasan cukai. Contohnya:

❌ Perbelanjaan peribadi – Kos makan tengah hari sendiri di restoran tak boleh dituntut.
❌ Kenderaan peribadi – Kalau kereta digunakan untuk tujuan peribadi dan perniagaan, kena asingkan perbelanjaan.
❌ Hiburan tanpa justifikasi – Jamuan korporat untuk klien boleh dituntut, tapi kena ada bukti ia berkaitan dengan perniagaan.

Cara nak elakkan masalah ini? Semak dulu senarai perbelanjaan yang dibenarkan oleh LHDN sebelum buat tuntutan. Perunding cukai untuk perniagaan kecil boleh bantu kenal pasti perbelanjaan yang boleh dan tak boleh dituntut.

2. Dokumentasi yang Tak Lengkap

LHDN tak akan terima sebarang tuntutan tanpa dokumen sokongan yang sah. Ini termasuk:

📌 Resit dan invois rasmi untuk setiap perbelanjaan
📌 Rekod pembayaran gaji pekerja dan caruman KWSP
📌 Bukti penggunaan aset perniagaan untuk tujuan operasi

Kesilapan paling biasa ialah resit yang hilang atau rekod yang bercampur aduk. Bila tiba masa audit, banyak syarikat tak dapat buktikan tuntutan mereka sah. Solusi terbaik ialah gunakan perisian akaun atau failkan dokumen dengan sistem yang teratur.

3. Tak Mengambil Kira Elaun Modal dengan Betul

Elaun modal adalah potongan cukai untuk aset seperti mesin, peralatan pejabat, atau kenderaan syarikat. Ramai pemilik perniagaan kecil terlepas pandang pelepasan ini atau tuntut dengan cara yang salah.

Antara kesalahan biasa:

❌ Tuntut pelepasan untuk aset yang tak layak
❌ Tak pecahkan elaun modal kepada kategori yang betul
❌ Tak rekodkan tarikh pembelian dengan betul

Elaun modal boleh jimatkan banyak cukai, tapi mesti ada rekod yang jelas. Perunding cukai untuk perniagaan kecil boleh bantu uruskan tuntutan ini supaya semuanya patuh dengan peraturan.

4. Campur Aduk Perbelanjaan Perniagaan dan Peribadi

Salah satu kesalahan paling kerap dibuat oleh pemilik perniagaan kecil ialah tak asingkan akaun peribadi dan perniagaan. Contohnya:

❌ Gunakan akaun bank peribadi untuk transaksi perniagaan
❌ Bayar gaji sendiri tanpa dokumentasi yang betul
❌ Campurkan kos peribadi dalam penyata kewangan syarikat

LHDN sangat tegas dalam hal ini. Kalau tak ada rekod yang jelas, tuntutan boleh ditolak atau lebih teruk, perniagaan boleh disiasat kerana ketidakpatuhan cukai.

Solusi terbaik ialah buka akaun bank khas untuk perniagaan dan asingkan semua transaksi perniagaan dengan jelas.

5. Tak Menggunakan Insentif Cukai yang Ada

Ramai pemilik perniagaan kecil tak tahu yang kerajaan sebenarnya ada banyak insentif cukai untuk syarikat tempatan. Contohnya:

✅ Skim cukai untuk startup dan SME
✅ Pelepasan cukai untuk digitalisasi dan automasi
✅ Insentif khas untuk industri tertentu

Banyak syarikat rugi sebab tak tahu tentang insentif ini. Cara terbaik ialah sentiasa semak insentif terkini atau dapatkan nasihat daripada perunding cukai untuk perniagaan kecil supaya tak terlepas peluang menjimatkan cukai.

6. Lewat atau Tak Hantar Penyataan Cukai

Tuntutan pelepasan cukai hanya berguna kalau penyataan cukai dihantar pada masa yang betul. Antara kesalahan biasa:

❌ Hantar penyata cukai selepas tarikh akhir
❌ Tak isytihar pendapatan dengan lengkap
❌ Tersilap kira jumlah cukai yang perlu dibayar

LHDN boleh kenakan penalti jika penyata cukai dihantar lewat atau ada maklumat yang tak tepat. Pastikan semua dokumen sedia sebelum tarikh akhir dan kalau ada masalah, dapatkan bantuan profesional.

7. Tak Gunakan Perkhidmatan Perunding Cukai

Ramai pemilik perniagaan kecil fikir boleh urus cukai sendiri, tapi bila buat kesilapan, kosnya boleh jadi lebih tinggi daripada upah perunding cukai. Perunding cukai untuk perniagaan kecil boleh bantu dalam:

✅ Pastikan setiap tuntutan dibuat dengan betul
✅ Elakkan penalti akibat kesilapan dalam dokumentasi
✅ Rancang strategi cukai yang boleh kurangkan beban cukai syarikat

Tak perlu pening kepala uruskan semuanya sendiri kalau ada pakar yang boleh bantu.

Kesimpulan

Pelepasan cukai boleh jadi kelebihan besar untuk perniagaan kecil, tapi hanya kalau diuruskan dengan betul. Kesalahan seperti tuntutan yang tak layak, dokumentasi yang tak lengkap, atau lambat hantar penyata cukai boleh menyebabkan masalah besar dengan LHDN.

Cara terbaik untuk elakkan semua ini ialah dengan dapatkan nasihat daripada perunding cukai untuk perniagaan kecil yang boleh bantu memastikan setiap sen pelepasan cukai dimanfaatkan sepenuhnya.

📲 Nak pastikan pelepasan cukai syarikat digunakan sepenuhnya? Klik sini untuk konsultasi percuma melalui WhatsApp!