Skim Cukai Khas untuk Usahawan dan Bagaimana Memanfaatkannya?

Cukai bukan sekadar bayaran wajib kepada kerajaan. Kalau tahu cara manfaatkan skim cukai khas yang disediakan, perniagaan boleh kurangkan beban cukai, tingkatkan keuntungan, dan urus aliran tunai dengan lebih baik.

Ramai usahawan tak sedar yang kerajaan sebenarnya ada banyak insentif cukai khas untuk bantu bisnes berkembang. Ada yang berbentuk pelepasan cukai, ada yang bagi insentif khas, dan ada yang boleh meningkatkan perlindungan kewangan perniagaan, termasuk dalam aspek cukai dan insurans.

Jadi, macam mana nak manfaatkan skim cukai khas ni? Jom tengok satu per satu.

1. Apa Itu Skim Cukai Khas dan Kenapa Ia Penting?

📌 Skim cukai khas ialah insentif yang diberikan kerajaan untuk galakkan perniagaan berkembang. Ini termasuk pelepasan cukai, pengecualian cukai, dan insentif pelaburan.

Kalau kena bayar cukai RM50,000, tapi ada skim khas yang boleh kurangkan jumlah tu ke RM30,000, baki RM20,000 tu boleh digunakan untuk modal perniagaan, pemasaran, atau pelaburan lain.

Tanpa strategi cukai yang betul, bisnes mungkin bayar lebih daripada sepatutnya.

2. Jenis Skim Cukai Khas yang Usahawan Boleh Manfaatkan

Setiap perniagaan ada kategori cukai yang berbeza, tapi ada beberapa skim khas yang boleh bantu hampir semua jenis bisnes.

a) Pelepasan Cukai untuk Perniagaan Baru (Startup Tax Incentive)

Kerajaan Malaysia galakkan lebih ramai usahawan baru dengan memberi pelepasan cukai khas untuk syarikat startup.

🔹 Kelebihan:
✅ Pelepasan cukai selama 5 tahun pertama operasi
✅ Elaun modal penuh untuk peralatan teknologi
✅ Pengecualian cukai ke atas keuntungan tertentu

Kalau baru mula bisnes, pastikan daftar di bawah skim ni untuk elakkan cukai tinggi dari awal.

b) Insentif Cukai untuk Teknologi Hijau (Green Technology Tax Incentive)

Bisnes yang guna teknologi mesra alam boleh dapat pelepasan cukai khas.

🔹 Contoh bisnes yang layak:
✅ Perniagaan tenaga solar atau tenaga boleh diperbaharui
✅ Penggunaan sistem penjimatan tenaga dalam operasi
✅ Kilang yang guna proses mesra alam

Kalau bisnes melibatkan pengurangan karbon, boleh tuntut insentif khas ni dan kurangkan cukai perniagaan.

c) Insentif Cukai untuk Penyelidikan & Pembangunan (R&D Tax Incentive)

Bisnes yang melabur dalam inovasi boleh tuntut pelepasan cukai untuk perbelanjaan R&D.

🔹 Kelebihan:
✅ Potongan cukai tambahan hingga 50% untuk kos penyelidikan
✅ Elaun khas untuk tenaga kerja dalam bidang R&D
✅ Pengecualian cukai untuk paten & inovasi baru

Kalau ada produk atau teknologi baru dalam bisnes, insentif ni sangat berbaloi untuk dikaji.

d) Pelepasan Cukai untuk Latihan Pekerja (HRDF & Training Tax Deduction)

Latihan pekerja bukan sekadar tingkatkan kemahiran, tapi juga boleh kurangkan cukai.

🔹 Cara manfaatkan insentif ni:
✅ Daftar dengan HRDF untuk pelepasan cukai khas
✅ Hantar pekerja ke kursus yang diiktiraf
✅ Tuntut balik kos latihan dalam penyata cukai

Latihan pekerja tak lagi jadi kos tambahan, sebab boleh ditolak terus daripada cukai perniagaan.

3. Bagaimana Skim Cukai Boleh Dikaitkan dengan Insurans Perniagaan?

Selain pelepasan cukai, insurans perniagaan juga memainkan peranan penting dalam pengurusan kewangan. Malah, beberapa polisi insurans boleh dikira sebagai pelepasan cukai.

🔹 Jenis insurans yang boleh dikaitkan dengan pelepasan cukai:
✅ Insurans perlindungan pekerja (Group Medical & Life Insurance)
✅ Insurans liabiliti perniagaan – Lindungi bisnes daripada tuntutan undang-undang
✅ Insurans aset – Untuk melindungi premis, kenderaan dan peralatan

Kos insurans ni boleh dituntut sebagai perbelanjaan operasi, yang mengurangkan pendapatan bercukai dan secara langsung kurangkan cukai yang perlu dibayar.

4. Cara Maksimumkan Manfaat Skim Cukai Khas

Dah tahu skim apa yang boleh digunakan, sekarang masa untuk optimumkan strategi cukai.

a) Kenal Pasti Skim yang Bersesuaian

📌 Tak semua bisnes layak untuk semua insentif. Jadi buat semakan dengan pakar cukai untuk tahu mana yang sesuai.

b) Simpan Rekod Perbelanjaan dengan Kemas

📌 Setiap tuntutan pelepasan cukai perlukan bukti perbelanjaan. Simpan semua resit, invois dan penyata kewangan.

c) Rancang Pelaburan Berdasarkan Insentif Cukai

📌 Kalau ada bajet untuk pembelian aset, latihan pekerja atau R&D, pastikan ia dibuat dalam tahun yang membolehkan pelepasan cukai maksimum.

d) Gunakan Perunding Cukai

📌 Cukai boleh jadi rumit, dan kesilapan kecil boleh menyebabkan hilang pelepasan yang layak dituntut. Perunding cukai boleh bantu rancang strategi supaya bisnes tak bayar cukai lebih dari sepatutnya.

5. Kesimpulan

Skim cukai khas bukan sekadar insentif kerajaan, tapi ia boleh beri kelebihan besar dalam pengurusan kewangan perniagaan. Dengan manfaatkan pelepasan cukai dan insurans dengan betul, bisnes boleh kurangkan beban cukai dan jaga kestabilan kewangan.

Buat semakan awal, rancang strategi, dan pastikan setiap insentif dimanfaatkan sepenuhnya. Jangan bayar lebih kalau boleh kurangkan cukai secara sah!

📲 Nak tahu lebih lanjut tentang skim cukai khas? Klik sini untuk dapatkan khidmat perunding cukai! [Insert Link WhatsApp]